Открыть ИП через банк возможно не выходя из дома. Относительно новая услуга предоставляется некоторыми банками с целью привлечения потенциальных клиентов. Посмотрим, в каких банках можно ею воспользоваться и каковы варианты ее предоставления.

Регистрация ИП через банк

Уполномоченным органом на осуществление процедуры госрегистрации физического лица в качестве ИП является ФНС России (ст. 2 закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» № 129-ФЗ от 08.08.2001 (далее — «Закон о регистрации»), п. 1 Положения о ФНС, утвержденного постановлением Правительства РФ от 30.09.2004 № 506). Однако в конце 2016 года был запущен эксперимент (см. постановление Правительства России от 29.10.2016 № 1104) с участием ПАО «Сбербанк России» и ПАО «Банк ВТБ» и некоторых госструктур, в том числе ФНС, косвенной целью которого было расширить полномочия банков в процессе регистрации ИП и ООО с одним собственником и наделить их правом приема документов у заявителей с последующей пересылкой в ФНС. Лицам, открывающим ИП через банк в рамках эксперимента, необходимо иметь усиленную квалифицированную электронную подпись (далее — «УКЭП»).

ВНИМАНИЕ! Процесс получения УКЭП у аккредитованного удостоверяющего центра подробно расписан в законе «Об электронной подписи» от 06.04.2011 № 63-ФЗ.

Для получения квалифицированного сертификата электронной подписи физическими лицами требуется:

личное присутствие;
основной документ, удостоверяющий личность (паспорт);
страховое свидетельство государственного пенсионного страхования заявителя (СНИЛС).

Сертификат и ключи электронной подписи запишут на электронную карту или флеш-накопитель. Плата за получение сертификата и ключей электронной подписи определяется регламентом удостоверяющего центра.

Что нужно знать об эксперименте Правительства РФ по регистрации ИП через банк

Цели и задачи эксперимента

Целью эксперимента стала унификация процедуры получения и использования квалифицированных сертификатов ключей проверки электронной подписи.

Задачами эксперимента являются:

создание автоматизированной системы, предназначенной для централизованного создания и хранения ключей УКЭП, а также их дистанционного применения владельцами квалифицированных сертификатов ключа проверки электронной подписи;
определение технических возможностей использования автоматизированной системы;
определение финансовой эффективности и удобства применения для юридических лиц и ИП технологии автоматизированной системы.

Со стороны государства в эксперименте учувствуют Минкомсвязь, Минфин, Минэкономразвития, ФНС, ФСБ, Росфинмониторинг и Центробанк, которые обеспечивают методическую поддержку проведения эксперимента.

ФНС предписано при получении направленных в рамках эксперимента электронных документов обеспечить оказание госуслуги по госрегистрации юридических лиц и ИП.

Минкомсвязь создало межведомственную рабочую группу (приказ Минкомсвязи России от 09.11.2017 № 611), в которую входят представители задействованных в эксперименте структур. Задачами среди прочего являются:

координация деятельности участников эксперимента;
мониторинг правоприменительной практики;
подготовка предложений по совершенствованию правового регулирования.

Обязанности участников эксперимента

Предложенный процесс удаленной регистрации ИП влечет за собой неизбежные риски для безопасности персональных данных заявителей, поскольку большая часть операций происходит с помощью электронных средств связи. Поэтому требуется разработка новой усиленной процедуры защиты персональных данных, учитывая специфику регистрационной процедуры. Так, на участников эксперимента возложены следующие обязанности:

п. 4 Постановления

разработать модель угроз информационной безопасности;
разработать финансовую модель и бизнес-модели направления электронных документов в ФНС;
создать автоматизированную систему в соответствии с временными требованиями, утвержденными ФСБ России

п. 5 Постановления

На основе модели угроз информационной безопасности, разработанной ПАО «Сбербанк России» и Банком ВТБ (ПАО) утвердить временные (на период эксперимента) требования:

к средствам и порядку хранения ключей УКЭП;
средствам и порядку дистанционной идентификации владельцев квалифицированных сертификатов ключа проверки электронной подписи;
средствам и порядку защиты информации, передаваемой по каналам дистанционного взаимодействия;
средствам и порядку автоматизированного создания УКЭП

Учитывая сложность процесса, а также то, что сроки проведения уже продлевались (с 31.01.2018 до 31.12.2018), есть предположение, что эксперимент будет продлен.

Представление документов в банк для регистрации ИП

На сегодняшний день множество банков, преследуя цели по привлечению большего числа клиентов, предоставляют бесплатные услуги по подготовке заявления о госрегистрации физического лица в качестве ИП и уплате госпошлины. Отметим, что документы, на основании которых банк помогает заявителю оформить заявление на госрегистрацию, считаются достаточными для открытия счета будущему ИП в соответствующем банке, что позволяет избежать двойного представления одних и тех же документов при регистрации и открытии счета.

Однако в отличие от экспериментального посредничества между заявителем и ФНС банки ограничиваются консультационными услугами, а далее заявитель действует самостоятельно. На практике сложились следующие вариации процедуры регистрации ИП через банк:


	Заявитель на сайте банка заполняет анкету, следуя подробным инструкциям	Заявитель оставляет заявку на сайте банка
	Система банка автоматически заполняет заявление по форме № Р21001	Сотрудник банка перезванивает заявителю и на основании его ответов заполняет заявление
	Заявитель уплачивает госпошлину на сайте банка	Заполненное заявление направляется заявителю по электронной почте на проверку
	Заполненное заявление и квитанция об уплате госпошлины направляются заявителю по электронной почте	В случае одобрения заявитель уплачивает госпошлину на сайте банка
	Заявитель распечатывает документы и направляет их в ФНС	Сотрудник банка привозит распечатанные документы (заявление и квитанцию об уплате госпошлины) заявителю в удобное время и место
		Заявитель направляет документы в ФНС
		После получения ответа ФНС банк открывает новообразованному ИП расчетный счет

В общих чертах процедура одинакова, за исключением незначительных мелочей, обусловленных политикой банка. Объединяет их одно — заявитель самостоятельно обращается в ФНС для осуществления регистрационных действий. Таким образом, полномочия банка в процессе регистрации ИП ограничиваются помощью при заполнении документов.

Регистрационная процедура

Согласно ст. 22.1 Закона о регистрации заявителю необходимо представить в ФНС следующий обязательный пакет документов:

Заявление о государственной регистрации физического лица в качестве ИП по форме № Р21001 (приложение № 13 к приказу ФНС России от 25.01.2012 № ММВ-7-6/25@).
Копия российского паспорта (при подаче документов лично — простая копия, при подаче пакета документов через представителя или почтой — нотариальная).
Квитанция об уплате госпошлины в размере 800 руб. (подп. 6 п. 1 ст. 333.33 НК РФ).

Обращаем внимание, что в особых случаях требуется представление дополнительных документов.

Заявитель свободен в выборе способа направления документов в ФНС. Он может лично посетить территориальную налоговую инспекцию, выдать доверенность на представителя, направить документы почтой или через электронные средства связи (п. 1 ст. 9 Закона о регистрации).

ВАЖНО! В зависимости от способа подачи документов подлинность подписи заявителя может быть удостоверена различным образом:

при личном обращении в ФНС или МФЦ заявление подписывается в присутствии сотрудника ФНС или МФЦ при представлении документа, удостоверяющего личность;
при направлении документов почтой или через представителя подлинность подписи заявителя удостоверяет нотариус;
при направлении документов с помощью электронных средств связи подлинность подписи заявителя удостоверяется квалифицированным ключом усиленной электронной подписи заявителя.

Результат оказания госуслуги направляется заявителю по истечении трех рабочих дней по адресу электронной почты, указанной в заявлении на госрегистрацию, в форме электронных документов или при наличии соответствующего запроса выдается на бумажном носителе.

Результатом рассмотрения документов на регистрацию ИП может быть:

Несмотря на проводимый Правительством РФ эксперимент по делегированию банкам части приемной функции ФНС, не во всех банковских учреждениях возможна удаленная регистрация ИП. Для этого заявителю потребуется усиленная квалифицированная электронная подпись. В случае если ее нет, банк поможет подготовить необходимые документы, но дальнейшие шаги по получению статуса ИП заявителю придется предпринимать самостоятельно.

Другие способы регистрации предпринимателя описаны в статьях , .

Система налогообложения — это как часто и по какой ставке вы будете платить налоги. Система бывает основной и дополнительной. Основную выбирать обязательно, дополнительную — по желанию.

Основных систем две: общая или упрощенная. Еще столько же дополнительных: патентная и единый налог на вмененный доход. Можно открыть ИП на упрощенке с патентом или без, но нельзя открыть ИП только на патенте.

Эта таблица поможет выбрать основную систему.

Упрощенная

Общая

Налоги. 6% с доходов. Подходит, если ничего не тратите на бизнес. Например, если разрабатываете фирменный стиль для компаний или редактируете тексты.

15% с чистой прибыли. Бухгалтеры советуют выбирать эту систему, если у вас расходов больше 60% от оборота.

НДФЛ, НДС

Взносы. 27 990 рублей в 2017 году — в Пенсионный фонд.

То же самое

Требования. Годовой оборот до 150 млн рублей, до 100 человек в штате за год.

Без ограничений

Для ИП на упрощенке 6% в Модульбанке есть бесплатная бухгалтерия

Обычно ИП работают на упрощенке. На этой системе налоги легко посчитать самому. Раз в квартал платите налоги и взносы и раз в год подаете налоговую декларацию.

Теперь о дополнительных системах: ЕНВД и патенте. Их используют для отдельных видов деятельности и платят конкретную сумму налога. Так вы заранее будете знать, сколько заплатите за год. Если вы зарабатываете только на патенте, платить налоги по упрощенке не придется.

ЕНВД

Патент

Система налогообложения, на которой можно подключить. Общая, упрощенка.

Общая, упрощенка.

Ограничения. Не более 100 сотрудников за год.

Не более 15 сотрудников на время действия патента.

Сумма налога. Зависит от площади торгового зала, количества сотрудников и автомобилей, региона, в котором вы работаете. Посчитайте, сколько примерно будете платить по ЕНВД на сайте «Налог-налог».

Фиксированный налог, не зависит от дохода и других показателей. Можно прикинуть, сколько будете платить, на сайте налоговой.

После системы налогообложения выбираем коды ОКВЭД. Звучит страшно, но тут тоже несложно.

Выбрать коды ОКВЭД

ОКВЭД — коды видов экономической деятельности. По ним Росстат считает, какая отрасль сколько зарабатывает. По некоторым кодам компании получают льготы по взносам и могут платить за сотрудника не 30% с зарплаты, а 20%:

32.4 — производство игр и игрушек;

31.0 — производство мебели;

91.04 — деятельность ботанических садов, зоопарков, государственных природных заповедников и национальных парков;

26.4 — производство музыкальных инструментов.

Виды деятельности со льготами в Налоговом кодексе

Знакомые предприниматели будут вам советовать выбрать побольше разных кодов. Вдруг вы писатель, но решите заняться торговлей. Если у вас есть такой код, вы просто начинаете торговать, а не идете в налоговую с заявлением добавить код. Это практичный совет, но налоговая и банки такое не любят.

Если ИП одновременно занимается рекламой, рыболовством, оптовой торговлей и производством черных металлов, налоговая и банк могут подумать, что это фирма-однодневка. Разные коды нужны однодневкам, чтобы перегонять деньги из разных сфер. Поэтому старайтесь выбирать коды из одной отрасли или похожих.

Для регистрации ИП в выбранном коде должно быть четыре цифры. Нельзя выбрать сферу целиком 31.0 — производство мебели, нужно детализировать до 31.01 — производство мебели для офисов и предприятий торговли.

Чтобы выбрать код, сделайте вот что:

зайдите на сайт Консультанта со списком новых кодов ОКВЭД;
выберите отрасль. Например, вы разводите лошадей. Выбираете «Животноводство» — 01.4. Такой код еще записать нельзя, он слишком общий;
найдите свою подотрасль. Подходит «Разведение лошадей и прочих животных семейства лошадиных отряда непарнокопытных» — 01.43. С таким кодом вы можете разводить лошадей, пони, мулов и ослов;
можно, но необязательно сделать еще более точное разделение. Выберите код 01.43.2, если собираетесь производить кобылье молоко на продажу;
если вы подумываете еще разводить свиней и страусов, добавьте коды 01.49 и 01.46.

Коды ОКВЭД иногда меняются, поэтому доверяйте спискам с последней редакцией. Сейчас последняя редакция — от 7 ноября 2016 года.

Подготовить документы

Узнать о налоговых каникулах

Государство поддерживает некоторые сферы и разрешает предпринимателям не платить налог по упрощенке первые два года. Обычно налоговые каникулы дают предпринимателям в производственной, социальной сферах, бытовом обслуживании. Полный список сфер с налоговыми каникулами смотрите на сайте Минфина.

Если нашли свою сферу в списке, вам повезло. Первые два года вы будете платить только фиксированные взносы в Пенсионный фонд — 27 990 рублей в год.

При регистрации еще раз уточните в налоговой о налоговых каникулах. Вдруг что-то уже поменялось в законе или вы неправильно указали сферу.

Подать документы на регистрацию

Есть пять способов подать документы в налоговую:

лично — составляете документы и несете в налоговую по месту жительства. Под местом жительства налоговая понимает место прописки по паспорту. Если прописаны в Тамбове, а снимаете квартиру в Москве, регистрировать ИП надо в Тамбове. Заранее узнайте адрес своей налоговой;
отправить через сайт налоговой . Нужна усиленная квалифицированная электронная подпись;
почтой — с объявленной ценностью и описью вложения. Этот способ подойдет, если место прописки и жительства отличается. Чтобы не ехать в Тамбов из Москвы, просто отправьте документы почтой;
через МФЦ — заранее узнайте, что в вашем МФЦ принимают документы на регистрацию. В МФЦ не берут заявление на упрощенку, его придется относить в налоговую самому или отправлять по почте;
через посредников — друга, родственника, курьера. Заверьте копию своего паспорта и оригинал заявления на регистрацию ИП у нотариуса и получите нотариальную доверенность.

Если подаете лично, инспектор проверяет документы и дает расписку. В ней — список документов, которые инспектор принял и дата, когда приходить за свидетельством о регистрации ИП. Сохраняйте расписку до получения документов.

На проверку документов обычно уходит пять минут, на очередь — еще двадцать. Чтобы не ждать, запишитесь через интернет и подайте документы в назначенное время.

На оформление ИП налоговая берет три рабочих днях. Потом вы получите:

лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП);
уведомление о постановке на учет в качестве индивидуального предпринимателя.

Теперь вы предприниматель и можно начинать работать. Но сначала сделайте печать и откройте счет в банке.

Заказать печать

После регистрации закажите печать в полиграфическом центре. На печати должны быть:

фамилия, имя, отчество предпринимателя;
адрес;
фраза «Индивидуальный предприниматель»;
регистрационный номер из ОГРНИП.

1. Кто может зарегистрироваться в качестве ИП?

Заявление о государственной регистрации в качестве ИП может подать любой человек, достигший возраста 14 лет. Важным условием для занятия гражданином предпринимательской деятельностью является его дееспособность.

Подросток в период с 14 до 18 лет считается несовершеннолетним, в возрасте от 16 до 18 лет обладает ограниченной дееспособностью - в полном объеме она наступит лишь с наступлением совершеннолетия.

Подросток, достигший 16 лет, может быть признан дееспособным по решению суда, по решению органов опеки и попечительства или в случае вступления в брак. При регистрации такого подростка в качестве индивидуального предпринимателя к заявлению необходимо приложить один из нижеперечисленных документов:

копию свидетельства о браке;
копию решения суда;
копию решения органов опеки.

Подростки, достигшие возраста 14 лет, вправе совершать сделки с письменного согласия своих законных представителей - родителей, усыновителей или попечителей. Это требование определено пунктом 1 статьи 26 Гражданского кодекса РФ.

Не вправе регистрироваться в качестве ИП муниципальные и государственные служащие, а также военные.

И вправе проводить только наличные платежи, соблюдая установленный лимит в 100 тысяч рублей. Однако, работая таким образом, вы лишаете покупателей и клиентов возможности расплатиться картой или онлайн, а себя - удобства распоряжения своими деньгами. Предложений на финансовом рынке избыток, и мы решили разобраться, в каком банке лучше открыть расчётный счёт для ИП в 2019 году.

Критерии выбора банка для ИП

Каким должен быть лучший банк для открытия счёта ИП? Надёжным, удобным в работе и недорогим в обслуживании. Но это ещё не всё. Типичный бизнес предпринимателя - это розничная торговая точка, где большая часть покупателей расплачивается наличностью. При этом с поставщиками расчёты ведутся, как правило, безналом. Соответственно, выгодным должен быть процент комиссии при внесении наличных на счёт.

Ещё один важный для предпринимателя вопрос - возможность без лишних затрат перевести деньги на личные нужды. Хороший способ не платить комиссию за снятие наличных - оформить карту на себя как физическое лицо. Если такая карта открыта в том же банковском учреждении, где и счёт ИП, то комиссия за перевод не взимается. Главное, чтобы владельцем карты был сам предприниматель, а не его супруг, например.

По нашему мнению, лучший банк для ИП должен соответствовать таким необходимым критериям:

Входить в . С 2014 года предпринимателей приравняли к обычным физическим лицам. Это означает, что при отзыве лицензии у банка им гарантируется возврат денег, но не более, чем 1 400 000 рублей. В этом смысле ИП находится в лучшем положении, чем ООО, потому что на организации такая гарантия не распространяется.
Предлагать разные тарифные пакеты услуг и специальные кредитные продукты. Для малого бизнеса важно иметь возможность выбирать только необходимые ему услуги, чтобы не нести лишние расходы. Многие банки предлагают недорогие тарифные планы, в рамках которых проводится ограниченное количество платежей, ограничения могут распространяться и на суммы оборотов в месяц или год.
Позволять проводить операции по расчётному счёту с любого устройства, подключённого к Интернету. Если говорить об удобстве, то функция онлайн-оплаты - это основной критерий при выборе лучшего банка для малого бизнеса.

К менее значимым, но тоже важным признакам лучшего банка можно отнести стоимость открытия расчётного счёта, скорость прохождения транзакций, наличие множества отделений и филиалов в разных городах.

Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:

Собираетесь открыть свой бизнес? Не забудьте зарезервировать расчётный счёт. Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:

Калькулятор подберет наиболее выгодное банковское предложение по расчетно-кассовому обслуживанию для вашего бизнеса. Введите объемы операций, которые планируете совершать в месяц, и калькулятор покажет тарифы банков с подходящими условиями.

Наш рейтинг лучших банков для ИП в 2019 году

Международные и российские рейтинговые агентства составляют рейтинги на основе финансовых показателей: активы, прибыль, кредитоспособность. Конечно же, хороший банк должен не только предлагать клиентам выгодные условия, но и заботиться о своей финансовой устойчивости. Составляя наш рейтинг, мы учли мнение профессиональных экспертов, отзывы клиентов и рассмотренные выше критерии выбора лучшего банка для ИП.

Из топ-30 банков по версии портала banki.ru (рейтинг составляется с использованием публичной отчётности сайта ЦБ) мы выбрали пять учреждений, в которых рекомендуем открывать счёт ИП в 2019 году.

«Тинькофф Банк». Занимает первое место в рейтинге Business Banking Fees Rank 2017 по стоимости обслуживания Индивидуальных предпринимателей и первое место по стоимости обслуживания B2B сервиса. Второе место в независимом народном рейтинге банков на banki.ru по качеству услуг. Идеален для начинающих предпринимателей и для всех тех, кто не готов к серьёзным тратам на банковское обслуживание.

Тинькофф Банк готов в рамках программы лояльности предложить пользователям нашего сайта 7 месяцев бесплатного обслуживания для новых ИП (регистрация менее, чем полгода назад).

Альфа-Банк . Основные направления: полный комплекс РКО, корпоративный и инвестиционный бизнес, лизинг и факторинг, торговое финансирование. Наши пользователи, открыв здесь счёт, получают дополнительные бонусы: промо-код на рекламу в Яндекс.Директе, бесплатный месяц связи Beeline, сертификат в подарок для подбора персонала от HeadHunter.

Банк Открытие. Банк работает на финансовом рынке с 1993 года, входит в список системно значимых кредитных организаций России. Обслуживает 2,7 млн физических лиц и около 190 тысяч юридических лиц. Присутствует в 61 регионе РФ, имеет 442 офиса. Поддерживает начинающих и опытных участников внешнеэкономической деятельности, сопровождает и финансирует контракты ВЭД на выгодных условиях.

Сбербанк. Крупнейшее кредитное учреждение России, имеющее репутацию самого надёжного банка. В последние годы активно работает над улучшением сервиса, что позволило получить титул банка с лучшей клиентской поддержкой 2015 года по версии banki.ru.

ВТБ. Банк с государственным участием, который пользуется особенным доверием физических лиц.По всем значимым показателям стабильно входит в ТОП-5 банков России.Для малого бизнеса, участвующего в госзакупках, банк предоставляет гарантии для обеспечения обязательств по контрактам.

Сравнение тарифов РКО

Чем больше операций по счёту проводится, тем выше стоимость обслуживания. Посмотрим, какие расходы будут у ИП при ведении счёта в пятёрке лучших банков.

Банк и тариф	Альфа «1%»	Тинькофф Банк «Простой »	Сбербанк «Лёгкий старт»	ВТБ «Старт»	Открытие «Первый шаг»
Открытие счёта			Заверение карточки 450 р.	Заверение карточки 200 р.
Обслуживание в месяц		0*	0	1000 р.	0
Стоимость электронной платежки		3 платежа бесплатно, далее 49 р.	до 3 платежей бесплатно, далее 100р	до 5 платежей бесплатно, далее 100р.	до 3 платежей бесплатно, далее 79р.
Перевод на личные нужды ИП	До 150 000 р. в месяц бесплатно, далее 1%, не менее 100 р.	До 400 000 р. в месяц бесплатно, далее 1,5%, но не менее 99 р.	До 150 000 р. в месяц бесплатно, далее 1%	1% от суммы до 600 000 р., далее от 3%
Пополнение счёта		0,3%, минимум 290 р.