Обезличенный металлический счет (ОМС) – это счет для «хранения» драгоценных металлов. В подавляющем большинстве случаев речь идет о золоте. Конечно, физически на счете ничего не хранится. Cчет – лишь запись о том, что вы являетесь владельцем определенного количества драгметалла.

Выгоден ли металлический счет?

Плюсы металлического счета

Если сравнивать владение ОМС с владением физическим золотом, то выгода металлического счета очевидна:

В сделках отсутствует НДС;
Не стоит вопрос сохранности драг. металла;
Ликвидность металлического счета гораздо выше, нежели слитка;
Золото, являясь традиционной защитой от международных кризисов, позволяет распределять риски .

Если же сравнивать ОМС с традиционным вкладом, то выгода здесь не очевидна и прямо пропорциональна тому, насколько вырастет или упадет в цене приобретенный драгоценный металл.

Минусы металлического счета

Доходность по металлическому счету зависит фактически только от изменения цены самого металла.
Металлический счет не подпадает под программу страхования вкладов, поэтому в случае отзыва лицензии у вашего банка, возможна полная потеря денег. Поэтому банк для ОМС лучше выбирать .
Банк не является налоговым агентом по операциям с металлическими счетами, поэтому придется самостоятельно исчислять НДФЛ (13%) и подавать налоговую декларацию при получении дохода.
Двойной курсовой риск. При подорожавшем золоте не должен упасть рубль – только тогда вложение можно будет назвать выгодным.

Выводы

Если выбор стоит между приобретением драгоценного металла в слитках/украшениях и между открытием обезличенного металлического счета, то нужно остановиться на открытии ОМС. Сделать это можно практически в любом банке (Сбербанк, ВТБ 24, Альфа-банк и пр.). Нужно лишь обратить внимание на разницу между курсами продажи/покупки – она не должна быть слишком большой, чтобы не «съесть» вашу прибыль.
В случае же выбора между ОМС и депозитом, для неискушенного инвестора, лучше выбрать депозит.
Заменой и золоту и ОМС могут выступить акции компаний по добыче драг. металлов (Полюс Золото, Полиметалл).

Металлический счет будет выгодным для тех, кто знаком с рынком драгоценных металлов и понимает мотивы его движений, а также для тех, кто, имея множество активов (валюту, недвижимость, акции, рублевые вклады), хочет диверсифицировать свои риски.

Золото по праву считается самым надежным инструментом, используемым для диверсификации рисков, возникающих во времена экономической и политической нестабильности. В то же время данная форма сбережений имеет свои недостатки, такие как НДС и высокий банковский спрэд. Именно поэтому сегодня многие стараются открывать обезличенные металлические счета (ОМС), более выгодные в плане налогообложения.

Металлические счета – это особый тип банковских вкладов, оценка которых выполняется в соответствии с действующей стоимостью драгоценных металлов. Такие счета можно открывать не только в золоте, но и в других металлах – серебре, платине и палладии, однако именно золотые вклады пользуются наибольшей популярностью. Дело в том, что стоимость золота неизменно возрастает, в то время как цена других металлов может длительное время держаться на одном уровне.

Металлические счета можно открывать во многих банках, но на сегодняшний день больше всего их открыто в Сбербанке.

Объясняется это не только тем, что Сбербанк обслуживает порядка половины счетов всего населения РФ, но и тем обстоятельством, что данный банк ведет прозрачную и понятную политику открытия ОМС. Достаточно иметь всего один грамм металла (либо средства для его приобретения) и паспорт для того, чтобы стать вкладчиком. С 2002 года по настоящее время таких счетов в Сбербанке открыто более ста тысяч.

Особенности открытия ОМС в Сбербанке

Сбербанк, как и любой другой банк, автономно определяет курсы приобретения и продажи металлов. Эти курсы могут существенно отличаться от установленных ЦБ РФ или мировыми биржами.

Котировки обезличенных металлических счетов в Сбербанке можно узнать непосредственно в банковских отделениях, либо на официальном портале организации. Кроме того, данную информацию можно получить, позвонив на горячую линию банка. Котировки устанавливаются два раза в день (утром и вечером). Лучше всего отслеживать информацию по котировкам через интернет. На сайте Сбербанка можно наблюдать динамику снижения или увеличения ценообразования. Кроме того, рассчитать возможную доходность вклада можно при помощи калькулятора, расположенного на портале.

Минимальный размер металла для открытия ОМС и совершения сделок с ним составляет 0,1 грамма для всех металлов, за исключением серебра. Для сделок с серебром он составляет 1 грамм.

Обезличенные счета не подпадают под действие закона, касающегося страхования вкладов: это следует учитывать при выборе банковской организации для открытия ОМС. Сбербанк является надежной организацией, поэтому риски потери средств практически исключены.

Доход, полученный от выполнения операций по счетам ОМС, подлежит налогообложению (физические лица должны уплачивать НДФЛ). Не облагаются этим налогом доходы от реализации металлов, находившихся в собственности физлица более трех лет.

Преимущества открытия ОМС

Каждый, кто хочет открыть металлический счет в Сбербанке, должен знать о преимуществах, которые можно получить.

Преимущества следующие:

доходность вкладов обеспечивается за счет роста стоимости драгоценных металлов;
сохранение граммов металлов остается неизменным;
ОМС обладают высокой надежностью, что особенно важно в периоды финансовых кризисов и экономических спадов;
большинство операций, выполняемых с ОМС, бесплатные;
отсутствие НДС при покупке и реализации металлов в обезличенной форме;
спрос на драгоценные металлы всегда высокий, поэтому их можно продать в любой момент.

Металлические счета являются хорошей альтернативой фондовому рынку (играя на котировках ценных металлов, владельцы ОМС могут зарабатывать так же, как и на фондовых рынках).

Сбербанк предлагает открывать металлические счета «до востребования», без установления обязательного периода хранения металла. Это означает, что операции со счетом можно выполнять в любой момент. При этом остаток на счете может равняться нулю (ОМС в этом случае не нужно будет закрывать).

Как открыть обезличенный металлический счет в Сбербанке

Прежде чем открыть металлический счет, следует определиться с выбором металла и проанализировать тенденции его роста. После этого необходимо обратиться в отделение Сбербанка для того чтобы решить все организационные моменты по открытию ОМС.

Для открытия счета понадобятся такие документы:

гражданский паспорт и ИНН;
финансовые средства или металл (вкладчик может внести металл в слитках или купить обезличенный металл за рубли);
миграционная карта или другой документ, разрешающий находиться на территории РФ (для граждан других государств).

После проверки документов останется только подписать соответствующий договор. Кроме того, клиентам Сбербанка выдаются специальные книжки, в которых отражается количество приобретенного металла.

Следует учитывать, что металлические счета открываются не во всех банковских отделениях.

Перечень офисов, предоставляющих такую услугу, можно посмотреть на сайте Сбербанка.

Открытие счета происходит путем покупки у банка обезличенного металла по курсу, актуальному на момент оформления контракта. Металл, принадлежащий владельцу ОМС, отражается на его счете без отражения индивидуальных характеристик (количества слитков, проб, серийных номеров и т. д.).

Услуга доступна для совершеннолетних граждан, для граждан от 14 до 18 лет (при наличии согласия законного представителя) и для несовершеннолетних лиц (при наличии документов родителей или опекунов).

При закрытии счета вкладчик может вернуть свои сбережения как в денежном выражении, так и в виде слитков.

Специфика ОМС
Как и денежные вклады, условия обезличенного металлического счета (ОМС) делятся на срочные вклады и текущие. В первом случае доход формируется за счет процентов, которые начисляются в граммах драгметалла за счет роста курсовой стоимости на мировых рынках. Если ОМС оформлен до востребования, то доход формируется исходя из роста курсовой цены драгметалла на счете. При этом вы можете пополнять счет.
«Размещение средств в обезличенных металлических счетах - консервативный инструмент управления финансами, - отмечает генеральный директор First Financial Services, LLC Антон Кутьин. - Его суть заключается в покупке определенного количества драгоценных металлов - на практике обычно используется: золото, серебро, платина, палладий. Понятие «обезличенности» говорит об отсутствии привязки сделки к количеству слитков, пробе металла и т.д.».

Все «за» и «против»
Вкладчик, размещая свои средства с «привязкой» к золоту или другому металлу, получает определенные преимущества. Основное - сохранность не только денежных средств, но и реальной ценности вклада. При резком скачке инфляции изменения курса не отразятся на металлическом счете. Кроме того, вкладчик может значительно приумножить собственные накопления, если золото поднимется в цене, а эта ситуация не является исключением или редкостью. Ликвидность вложений также не находится под угрозой, поскольку банк всегда готов выкупить виртуальное золото, находящееся на счету - этого нельзя утверждать относительно реального золотого слитка, находящегося на хранении в банке.
«Подобные счета имеют ряд преимуществ. Так, например, обезличенные металлы не облагаются налогом на добавленную стоимость, налогом на доход физических лиц (при открытии счета на 3 года и более), - добавляет Антон Кутьин. - За счет ведения счета банком все риски, связанные с сохранностью металла, несет банк, также к плюсам можно отнести легкую конвертируемость обезличенного металла в наличность».
Желающим открыть такой счет следует знать и о некоторых рисках. Главный - невозможность участия ОМС в обязательной системе страхования вкладов. Другой минус, это наличие собственного «спреда» - разницы между ценой покупки и продажи металла, которую банк устанавливает фактически по своему усмотрению. При открытии счета следует внимательно знакомиться с условиями договора, поскольку вкладчик может лишиться части потенциальной прибыли при росте курса металла.

Инструмент для инвестиций
«Спорным моментом является доходность, - комментирует Антон Кутьин. - В ситуации волатильности на глобальном инвестиционном рынке мне представляется, что драгоценные металлы - неплохой способ вложения денег, но вряд ли сейчас можно рассчитывать на сверхдоходы, которые инвесторы получали несколько лет назад при резком скачке цен».
По мнению экспертов, формирование инвестиционного портфеля должно происходить в соответствии с рядом правил, соблюдение которых позволит снизить риски потерь. Инвестиции в драгоценные металлы должны составлять порядка 20% от общего инвестиционного портфеля. Причем эту часть также стоит диверсифицировать, то есть не вкладывать в один металл. Самым популярным был и остается обезличенный металлический счет в золоте, следом идет серебро. Золото более стабильно и менее рискованно, но и менее доходно на коротких промежутках. Платину и палладий не без оснований называют «профессиональными» металлами.

Одним из первых способов накопления и приумножения сбережений было вложение в золото. Заглянув в учебник по истории денег, вы бы узнали, что драгоценные металлы использовались в качестве своеобразной денежной единицы еще до нашей эры. Так, золото и серебро появились в XIII веке до н. э. в виде всевозможных слитков с различным весом металла и играли роль первых денег. Сейчас драгметаллы служат средством инвестирования и накопления капитала, при этом экономисты выделяют несколько форм вкладов в золото и серебро.

Покупка монет и банковских слитков: выгоды и недостатки

Тезаврация – инвестиции в золото, или накопление физическими или юридическими лицами золотых слитков, монет, а также золота в виде ювелирных украшений. Последний вид рассматривать не имеет смысла, так как, покупая кольца, серьги и прочие безделушки, вы платите не только за металл (более низкой, чем 999 проба), но и за работу ювелира. Главные преимущества, которые видят в накоплении средств в слитках и монетах инвесторы – возможность уберечь вложения от инфляции и избежать необходимости оплачивать налоги на наследство. Действительно, не афишируя свое владение драгметаллами, вы имеете шанс уклониться от уплаты налогов в случае смерти их первого владельца, кроме того, стоимость золота и серебра лишь увеличивается со временем, поэтому обесцениться они не могут.

Однако инвестиции в золото имеют и множество недостатков, о которых клерки не спешат информировать своих клиентов. Так, более или менее ощутимого эффекта от инвестирования можно добиться только спустя 10 лет с момента покупки драгметаллов: цена на золото не настолько стремительно растет, а банки закладывают в нее свою маржу, в итоге разница между покупкой и продажей достигает порой 20%.

Кроме того, инвестиции в золото невыгодно делать, покупая небольшие слитки массой менее 20 грамм: 1 грамм при покупке в этом случае стоит намного больше, чем при приобретении, к примеру, слитка весом 0,5 или 1 кг. Если же столь крупные инвестиции не для вас, остановитесь на 50 или 100 граммовых слитках: их стоимость приближена к цене золота на мировых рынках. Большая масса делает слиток неликвидным, хотя и более дешевым при покупке (его производство менее трудоемкое). Хотя, если говорить о ликвидности, то даже недвижимость, несмотря на колебания рынка, продать можно быстрее и выгоднее, чем любой слиток (напомним, об инвестициях в жилье было рассказано в статье «Инвестиционный кредит - кредит на покупку жилья в новостройке »).

Покупка монет, как второй вид инвестирования в золото, может осуществляться в двух направлениях. Во-первых, вы можете приобрести коллекционные монеты, во-вторых – инвестиционные. Первый тип требует от вас наличия знаний в области нумизматики и коллекционирования. Вы платите не столько за золото, сколько за редкий экземпляр. Второй вариант более «демократичный». Вам не обязательно обладать какими-то особыми знаниями – инвестиционные монеты выпускаются большими партиями, не имеют никакой нумизматической ценности и являются средством непосредственного вложения денег в золото или серебро. Однако их цена всегда немного выше цены слитков, так как в них закладывается дополнительно еще и стоимость работы монетного двора.

Проблемы, связанные с реализацией банковского золота

Менеджеры банков, уговаривающие вас совершить покупку драгоценных металлов, не рассказывают о том, что продать впоследствии купленные слитки и монеты будет крайне сложно. Действительно, многие банки отказываются выкупать золото у населения (даже то, которое было у них куплено, о чем свидетельствуют предъявленные вами документы). Тому есть несколько причин:

Продажа слитков может осуществляться во всех отделениях, а обратный выкуп золота – только в головных офисах и дирекциях (т.е. там, где есть штатный эксперт и укомплектованная лаборатория).
Чаще всего банки не принимают слитки с клеймом банка-конкурента (так как впоследствии не смогут его перепродать, а делать рекламу другому банку им, конечно же, незачем). Помните об этом, и если собираетесь купить слитки, обязательно поинтересуйтесь в банке, выкупит ли он у вас их впоследствии, или нет.

Обезличенный металлический счет: выгоды и недостатки

Инвестиции в золото возможны не только в виде приобретения слитков и монет, но и путем открытия обезличенного металлического счета. Он является аналогом обычного рублевого вклада (срочного или до востребования), но на нем учитывается не валюта, а обезличенные драгметаллы в граммах (количество слитков, проба, серийный номер, производитель при этом не указываются). В России обезличенный металлический счет открывается в таких металлах, как золото, серебро, палладий и платина. Для его оформления вам необходимо предъявить паспорт, ИНН при наличии, денежные средства для приобретения металлов или мерные слитки с сертификатом и паспортом завода изготовителя.

Физическое лицо подписывает с банком договор, далее средства или мерные слитки обмениваются на безналичный драгметалл и зачисляются на открытый счет в граммах. Все металлические счета по срокам делятся на 2 вида:

Открытые до востребования - срок хранения драгметалла не ограничен.
Срочные - по договору установлен точный срок возврата сбережений.

По доходности обезличенные металлические счета делятся на 2 вида:

Счета без начисления процентных доходов.
Металлические счета с начислением процентных доходов (только для срочных вкладов).

Перечислим основные преимущества металлических счетов:

Отсутствие НДС при покупке безналичного драгоценного металла.
Отсутствие проблем с сертификацией, хранением и транспортировкой металла.
Возможность открытия депозита в пользу третьих лиц.
Упрощенная процедура купли-продажи «обезличенного» металла.
Сохранение средств от инфляции.

О недостатках обезличенных счетов финансисты говорят не так охотно, хотя их достаточно много:

Такие депозиты не подпадают под действие закона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», проще говоря, в случае банкротства банка Агентство по страхованию вкладов ничего вам не возместит.
При снятии клиентом со счета слитков, даже если зачисление драгметалла на счет производилось путем продажи банку слитков металла в физической форме, в стоимость слитка будет входить НДС. Таким образом, вы дважды потеряете сумму НДС.
При закрытии металлического счета, возврат сбережений осуществляется путем снятия металла в виде мерных слитков с уплатой НДС (18 %) и комиссии или путем реализации безналичного металла по курсу банка и последующего получения средств в рублях. Заметим, курс покупки намного ниже курса продажи драгметаллов.

О том, что размер комиссионных банка способен сильно ударить по вашему семейному бюджету, мы уже говорили в статье «Как самостоятельно выполнить правильный расчет кредита ». Не стоит думать, что в части обезличенных металлических счетов финансисты более лояльны. Вам придется заплатить следующие комиссии:

За зачисление драгметалла на счет в физической форме.
За выдачу металла с обезличенного счета в физической форме.
Операции по учету и оформлению ограничений права распоряжения обезличенным счетом при оформлении залога.
За проверку мерности слитков (наличия и соответствия сертификатов, паспортов завода изготовителя и др.).

Таким образом, инвестиции в золото рассчитаны на людей, которые согласны ждать более 10 лет и осуществлять вложения в весьма солидных размерах. В противном случае трудности, комиссии и маржа банков делают данный вид размещения средств не особо выгодным для среднестатистических россиян.

Узнай, как инвестировать в золото и при этом не заплатить 18% НДС.

Инвестирование в драгметаллы издавна считается удобным и наиболее прибыльным вложением денежных средств. Недаром, золотой запас любой страны – это явный показатель финансового благополучия и надежности. Разберемся подробнее в том, что же это за способ капиталовложения.

ОМС – что это?

Под обезличенным металлическим счетом принято понимать вклад, который открывается в банке аналогично рублевым или валютным. Но, отличием является то, что в качестве валюты выступает металл в обезличенной форме.

Не стоит путать физический металл и слитки с ОМС. Хотя такой банковский продукт – это альтернативный инструмент вложения денег, взамен вкладчик не получит реальный слиток. В данном случае во вклад будут зачислены те же денежные средства, но в эквиваленте стоимости металла. Именно движение металла в граммах и будет учитываться на открытом счете.

Важным моментом считается то, что обезличенные счета в драгметаллах не облагаются НДС , но, при желании конвертировать вложенные средства в физический металл придется заплатить положенные 18%. Не избежать налогообложения и в случае покупки слитков.

Как правило, российские финансовые учреждения дают возможность открывать вклады в 4 металлах – это золото, серебро , платина и палладий. Ежедневно на каждый вид устанавливаются индивидуальные курсы, по которым собственно и проходит процедура купли-продажи между банком и клиентом. То есть, вкладчик приобретает металл по банковскому курсу, который в свою очередь будет зачислен в граммах. Чаще всего по ОМС, в отличие от других вкладов, не начисляются проценты. Получение дохода возможно только в качестве изменения курсовой разницы.

Курсы на покупку-продажу металлов, как говорилось выше, устанавливаются банком ежедневно. На то, во сколько обойдутся клиенту операции с обезличенными счетами, влияют несколько факторов – это учетная цена Центробанка России и курс на ведущих мировых биржах. Стоит отметить, что на цену металла влияет банковский спрэд (разница между курсом покупки и продажи), который чаще всего составляет 8-15 %, именно поэтому такой способ капиталовложения принесет реальную прибыль в случае долгосрочного размещения. Если же деньги лежат на счете небольшой промежуток времени, есть вероятность того, что клиент не только не приумножит свой капитал, но и просто окажется в минусе.

Чтобы было более понятно, рассмотрим пример: 10 марта 2010 года клиент М. пришел в банк с целью размещения 100 000 руб. в ОМС (в золоте). В день обращения курс продажи был 1 126 руб. за 1 г:

100 000 руб. : 1 126 руб. = 88,8 г.

Таким образом, клиенту М. был выдан договор с указанием того, что сумма его сбережений составляет 88,8 г золота. 18 июля 2014 года М. срочно потребовались денежные средства, и он обратился в банк с целью снятия всех денег. На день закрытия ОМС курс покупки составлял 1 449 руб., а курс продаж – 1 532 руб. за 1 г:

88,8 х 1 449 руб. = 128 671 руб. (то, что получил вкладчик на руки)

128 671 руб. – 100 000 руб. = 28 671 руб. (реальный доход)

Стоит отметить, что М. очень повезло, учитывая волатильность (изменчивость цены) золота он мог получить весьма ощутимые убытки. Но, по мнению специалистов и банковских аналитиков, несмотря на частые скачки котировок, именно этот металл считается более-менее прогнозируемым.

А теперь приведем еще один пример: допустим М. разместил деньги не на ОМС, а открыл обычный не пополняемый депозит под 7% годовых: в этом случае он получит доход в размере 29 750 руб.

Виды обезличенных металлических счетов

До востребования – не имеет срока, клиент может обратиться за своими деньгами в любой необходимый момент. Доход здесь можно получить в виде разницы курсов в случае повышения стоимости металла, но не за счет причисления процентов (на территории РФ такой вклад встречается чаще всего);
Срочный – имеет определенный срок, указанный в договоре. Отличается тем, что доход возможен в виде фиксированной процентной ставки, а не в разнице курсов. При досрочном расторжении вкладчик теряет все причисленные ему проценты, то есть попросту не получает дохода.

Преимущества

Надежность: деньги, размещенные в банке таким способом не подвержены инфляции, да и курсы металлов не подвержены таким скачкам, как, к примеру, курсы иностранной валюты.
Безопасность: денежные средства надежно защищены банком;
Простота оформления: требуется только паспорт и необходимая сумма;
Удобство: манипуляции со счетом проходят по той же схеме, что и с другими банковскими вкладами, и занимают не больше 5 минут;
Экономичность: все операции осуществляются без взимания комиссии, отсутствует НДС;
Доступность: снять денежные средства можно в момент обращения в филиал банка.
Возможность получения средств с ОМС в виде слитков (но, в этом случае придется заплатить НДС в размере 18% от стоимости).

Недостатки

Безусловно, вышеизложенные преимущества этого банковского продукта очевидны, но наряду с плюсами, существуют и недостатки:

ОМС не участвует в системе страхования вкладов, поэтому к вопросу о выборе банка, в котором будет открыт обезличенный счет, нужно отнестись очень серьезно.
В случае кратковременного размещения денег нет гарантии того, что вкладчик не только получит доход от банка, но и не потеряет часть своих средств.
Для того чтобы получить ощутимый доход, необходимо регулярно следить за колебаниями курсов (а в бешеном ритме современной жизни это не всегда удобно).

Сравнительная характеристика условий оформления обезличенных металлических счетов в нескольких ведущих финансовых организациях РФ

Выгодно ли вкладывать в металлические счета?

Попробуем разобраться насколько выгодно инвестировать средства в благородные металлы посредством обезличенных металлических счетов. Для это просчитаем на основе ретроспективного анализа, сколько бы нам принесло инвестирование средств на следующих условиях:

Сумма: 250 тыс. руб.
Дата открытие вклада: 10 Января 2012 года
Дата закрытия вклада: 31 июлю 2014 года

Золото

Купили по 1 677 руб. за грамм (149,07 гр.)
Продали по 1429 руб. за грамм
Убыток: 37 тысяч руб.

Серебро

Купили по 32,49 руб. за грамм (7 694,7 гр.)
Продали по 21,13 руб. за грамм
Убыток: 87 тысяч руб.

Платина

Купили по 1 498 руб. за грамм (166,9 гр.)
Продали по 1 640,8 руб. за грамм
Прибыль: 23 тысячи руб.

Палладий

Купили по 721 руб. за грамм (346,7 гр.)
Продали по 931 руб. за грамм
Прибыль: 73 тысячи руб.

Сравнение

* Ставка 6,25 % годовых на срок 2,5 года.

Как видно из таблицы вложения средств в драгоценные металлы на короткий период является не выгодным, доход превышающих банковский депозит принес лишь вклад в Палладий, а золото (самый популярный инструмент) принесло убыток.

Из этого делаем вывод: инвестировать на краткосрочный период в обезличенные счета не прибыльно, более правильно будет открыть обычный вклад.

Задайте свой вопрос по теме статьи

Финхаки