Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Курсовая работа

по дисциплине: Риск-менеджмент

на тему: Управление рисками на предприятиях банковской сферы на примере ОАО «Газпромбанк»

Введение

Заключение

Приложения

Введение

Банки - весьма древнее экономическое изобретение. Они возникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов.

Со временем банки освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке.

Сейчас они составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. Все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач для экономического развития России. Вместе с тем, как и работа других коммерческих предприятий, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам и именно потому в большинстве стран эта деятельность является наиболее регулируемым видом предпринимательства.

Последствия, которые влекут за собой экономические кризисы, делают актуальными проблемы, посвященные изучению факторов, являющихся предпосылкой для нарастания негативных тенденций в банковском секторе, выявлению и изучению непосредственных причин современных экономических кризисов, форм их проявления и последствий, а также для выработки адекватных программ антикризисного регулирования банковской деятельности.

Актуальность выбранной мною темы состоит в том, что риск присущ любой сфере человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений, поэтому изучение рисков в банковской деятельности требует особого внимания.

Цель курсовой работы - изучение управления рисками на предприятии в банковской сфере.

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

1. рассмотреть современное состояние банковской сферы;

2. изучить классификацию рисков в банковской сферы;

3. исследовать воздействие рисков на деятельность предприятия;

4. предложить мероприятия по снижению рисков;

5. провести оценку затрат и эффекта от предложенных мероприятий.

Объектом исследования в данной курсовой работе является ОАО «Газпромбанк». риск банковский коммерческий управление

Предметом исследования являются риски в ОАО «Газпромбанк».

Методами научного исследования, используемыми при написании курсовой работы, являются: метод систематизации (расположение данных в логической последовательности), методы анализа (разложение сведений на составные части с целью изучения) и синтеза (обобщение данных), табличный метод, аналитический, метод прогнозирования (разработка прогноза, перспектив развития) и др.

1. Современное состояние банковской сферы России

Банк России в предстоящий трехлетний период сохранит преемственность реализуемых принципов денежно-кредитной политики и планирует к 2015 году завершить переход к режиму таргетирования инфляции.

В рамках данного режима приоритетной целью денежно-кредитной политики является обеспечение ценовой стабильности, то есть поддержание стабильно низких темпов роста цен. Денежно-кредитная политика, направленная на контроль над инфляцией, будет способствовать достижению более общих экономических целей, таких как обеспечение условий для устойчивого и сбалансированного экономического роста и поддержание финансовой стабильности. Реализация денежно-кредитной политики Банка России предполагает установление целевого значения изменения индекса потребительских цен. В качестве главной цели денежно-кредитной политики Банка России ставится задача снижения темпов прироста потребительских цен в 2013 году до 5 - 6%, в 2014 и 2015 годах - до 4 - 5%.

Решения в области денежно-кредитной политики Банк России продолжит принимать, как правило, на ежемесячной основе. Будет учитываться, что воздействие мер политики на экономику распределено во времени. В основе решений будут лежать прогнозы инфляции и оценки перспектив экономического роста, а также динамика инфляционных ожиданий и особенности трансмиссионного механизма денежно-кредитной политики. Оценка рисков для достижения цели по инфляции включает анализ факторов как со стороны совокупного спроса и предложения, имеющих кратко- и среднесрочный характер воздействия на инфляционные процессы, так и со стороны денежного предложения, динамика которого определяет средне- и долгосрочную траекторию инфляции.

Реализация денежно-кредитной политики будет основана на управлении процентными ставками денежного рынка с помощью инструментов предоставления и изъятия ликвидности. Изменения краткосрочных рыночных ставок вследствие пересмотра Банком России ставок по своим инструментам и применения других мер денежно-кредитного регулирования влияют через различные каналы трансмиссионного механизма на средне- и долгосрочные процентные ставки и в конечном итоге на уровень деловой активности и инфляционное давление в экономике. Таким образом, процентная политика будет играть ключевую роль в процессе реализации денежно-кредитной политики.

Благодаря реализации Банком России в последние годы комплекса мер, направленных на совершенствование системы инструментов, а также на повышение гибкости валютного курса рубля, была достигнута большая управляемость процентными ставками денежного рынка. В среднесрочной перспективе важной стратегической задачей будет выстраивание более действенного трансмиссионного механизма денежно-кредитной политики, а также повышение доверия к Банку России как органу, отвечающему за ценовую стабильность, что создаст основу для лучшего управления инфляционными ожиданиями субъектов экономики.

В целях дальнейшего повышения действенности процентной политики Банк России в предстоящий трехлетний период продолжит постепенно увеличивать гибкость механизма курсообразования и к 2015 году предполагает осуществить переход к плавающему валютному курсу, отказавшись от использования связанных с уровнем курса операционных ориентиров курсовой политики. Соответственно, в рамках данного режима проведение регулярных валютных интервенций с целью воздействия на динамику курса рубля будет прекращено. Одной из основных задач Банка России в среднесрочной перспективе будет оставаться обеспечение финансовой стабильности. Банковская система является основным звеном передачи сигналов процентной политики в реальный сектор экономики.

Таким образом, финансовая стабильность выступает необходимым условием нормального функционирования трансмиссионного механизма денежно-кредитной политики. При этом от степени устойчивости и эффективности работы системы финансового посредничества зависит не только выполнение главной цели денежно-кредитной политики по поддержанию ценовой стабильности, но и состояние общего макроэкономического равновесия. Банк России будет продолжать совершенствовать инструменты мониторинга системы финансового посредничества (в том числе постоянный анализ движения цен на рынках активов, тенденций в динамике денежных агрегатов и кредитной активности), чтобы при возникновении угрозы финансовой стабильности иметь возможность оперативно принять соответствующие меры в области денежно-кредитной политики и банковского регулирования и надзора.

В целях поддержания финансовой стабильности предполагается уделять повышенное внимание своевременной идентификации и оценке системных рисков в банковском секторе и на иных сегментах финансовых рынков, обеспечению прозрачности деятельности кредитных организаций.

Одним из основных инструментов реализации этих задач послужит развитие риск-ориентированных подходов при осуществлении надзора, базирующихся на лучшей зарубежной практике. Продолжится использование дифференцированного режима надзора за отдельными кредитными организациями в зависимости от их системной значимости, уровня прозрачности, сложности бизнеса и степени соблюдения регулятивных норм. В отношении системно значимых банков с учетом международного опыта и особенностей национальной экономики будут применяться дополнительные механизмы регулирования и контроля.

Достигнутые условия вступления России во Всемирную торговую организацию (ВТО) позволят сохранить сложившиеся условия конкуренции в банковском секторе и создать дополнительные механизмы доверия к равенству регулятивных условий деятельности российских банков вне зависимости от источника происхождения капитала.

Успешность реализации стратегии денежно-кредитной политики во многом будет определяться эффективностью решения задач по развитию инфраструктуры финансовых рынков и расширению их емкости. Одним из важных направлений деятельности Банка России останется содействие развитию рынка производных финансовых инструментов, предоставляющего субъектам экономики возможности по хеджированию курсового и процентного рисков, одновременно с формированием современных механизмов регулирования и надзора за рисками кредитных организаций на указанных сегментах финансового рынка.

Банк России также продолжит уделять внимание совершенствованию российской национальной платежной системы, эффективная работа которой, в том числе во взаимодействии с зарубежными платежными системами, является необходимым условием повышения действенности мер денежно-кредитного регулирования и развития внутреннего финансового рынка.

Важное значение с точки зрения успешности реализации единой государственной денежно-кредитной политики имеет координация усилий Банка России и Правительства Российской Федерации. Высокая степень влияния регулируемых цен и тарифов на темпы роста потребительских цен обусловливает целесообразность принятия решений об их индексации с учетом целевых ориентиров по инфляции. Результативность денежно-кредитной политики также во многом зависит от состояния государственных финансов. Последовательное проведение бюджетной политики, направленной на постепенное сокращение нефтегазового дефицита бюджета и обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, будет вносить позитивный вклад в поддержание финансовой и общей макроэкономической стабильности, создавая, таким образом, благоприятные условия для экономического роста и достижения целей денежно-кредитной политики.

Банк России продолжит расширять практику регулярного разъяснения широкой общественности целей и содержания денежно-кредитной политики, приводить оценки макроэкономической ситуации, послужившие основанием для его решений. Развитие информационного взаимодействия Банка России с обществом будет способствовать улучшению управления инфляционными ожиданиями и создавать фундамент для обеспечения доверия экономических агентов к Банку России и проводимой денежно-кредитной политике.

2. Классификация рисков в банковской сфере

Банковский риск - это вероятность возникновения потерь в виде утраты активов, недополучения запланированных доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления банком финансовых операций.

Толкование банковских рисков до сих пор является неоднозначным. В отечественной экономической литературе можно встретить самые различные определения риска, но все они сводятся к одному - вышеприведенному.

Коммерческий банк, как и любые хозяйствующие субъекты, действующие в условиях рыночной экономики, при осуществлении своей деятельности нацелен на получение максимальной прибыли. Помимо того, что деятельность банка подвергается влиянию общих рисков, свойственных хозяйствующим субъектам, для него характерны риски, вытекающие из специфики деятельности. Специфика риска банковских операций заключается в том, что та степень риска, которую банк принимает на себя, в значительной степени определяется той степенью риска, которую он объективно или субъективно получает от своих клиентов. Чем выше степень риска, присущего типу бизнеса клиентов банка, тем выше риск, который может ожидать банк, работая с этими клиентами.

Операции, связанные с привлечением на денежном рынке временно свободных средств и размещением их в различные виды активов (в том числе в кредиты) обусловливают особую зависимость коммерческих банков от финансовой устойчивости их клиентов, а также от состояния денежного рынка и экономики государства в целом. Банковский риск входит в систему экономических рисков, в которой он одновременно является самостоятельным видом риска. Вопрос анализа риска в экономике очень важен, поскольку с ним тесно связан процесс принятия решений в условиях информационной неопределенности.

Стоит отметить, что сбор и анализ информации являются одними из самых важных составляющих при оценке банковского риска. Только после этого этапа можно приступить к выявлению факторов, которые могут привести к потенциальным убыткам банка, и измерению риска.

Можно отметить три основных причины роста интереса коммерческих организаций к управлению рисками:

1. Ужесточение нормативных требований.

Только за последние два года Центральный банк Российской Федерации внес существенные изменения в инструкции, регламентирующие управление кредитными рисками и рисками ликвидности. Впервые регулятором охарактеризованы нефинансовые виды рисков и изложены рекомендации по их управлению. Банк обязан разрабатывать политику управления рисками.

2. Формирование положительного инвестиционного имиджа.

В связи с тем, что российские банки активно выходят на международные рынки, они нуждаются в привлечении инвестиций и, следовательно, заинтересованности контрагентов в заключении крупных сделок.

Потенциальные инвесторы и контрагенты для оценки устойчивости финансового учреждения изучают, в том числе и систему управления рисками, принятую банком.

Банки, заинтересованные в инвестициях и международном сотрудничестве, вынуждены решать вопросы построения качественной системы управления рисками.

3. Контроль рискового профиля, стабилизация доходности.

Кредитные организации испытывают потребность в анализе и управлении рисками в рамках своей основной деятельности. Для удержания соотношения «доходность-риск» на нужном уровне банк, прежде всего, нуждается в выработке собственного рискового профиля, то есть в определении того, каким рискам подвержен банк и какой уровень рисков менеджмент считает приемлемым. После принятия рискового профиля встает задача контроля рисков и удержания их на заданном уровне, что усложняется тем, что в поисках новых продуктов, способов повышения доходности, расширения клиентской базы достаточно велика вероятность недооценки рисков, что ведет к увеличению возможных потерь.

Главное -- не превысить определенную величину риска, после которой возникает опасность получать только убытки.

Во всех случаях банк должен определить риск, просчитать и подстраховаться на случай потерь, то есть управлять рисками. Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно меняется как из-за динамичного характера внешнего окружения банка, так и вследствие изменений, происходящих внутри банка. Это требует от банка постоянной корректировки своей политики в области управления рисками.

Для этого следует проводить определенную классификацию банковских рисков. В ее основу могут быть положены разные критерии, что приводит к наличию множества классификаций.

Классификация рисков в банковской сфере представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 - Риски в банковской сфере

Кредитный риск возникает у банка вследствие неплатежеспособности клиентов, которые не могут в срок вернуть занятые средства.

На фоне роста кредитования в 2012 году показатели качества кредитного портфеля российского банковского сектора демонстрировали положительную динамику. Удельный вес просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов сократился за отчетный год с 3,9 до 3,7%.

При росте кредитов, депозитов и прочих размещенных средств на 18,3% просроченная задолженность увеличилась на 11,0% и на 1.01.2013 г. составила 1257,4 млрд. рублей.

У абсолютного большинства кредитных организаций из числа имеющих просроченную задолженность ее удельный вес не превышал 4% кредитного портфеля.

Просроченная задолженность по кредитам физическим лицам за 2012 год выросла на 7,6% при увеличении объема этих кредитов на 39,4%.

Соответственно удельный вес просроченной задолженности по данному виду кредитов снизился за год с 5,2 до 4,0%.

За 2012 год величина крупных кредитных рисков по банковскому сектору возросла на 6,7% - до 12 773,9 млрд. рублей. Удельный вес крупных кредитов в активах банковского сектора снизился за год с 28,8 до 25,8%.

В течение 2012 года норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) нарушали 68 кредитных организаций (за 2011 год - 91), норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) - 2 кредитные организации (за 2011 год - 6).

Рыночный риск угрожает потерями в рыночной стоимости ценных бумаг, курсов валют и драгоценных металлов.

Оценка рыночного риска банковского сектора для целей расчета достаточности капитала на 1.01.2013 г. составила 2646,9 млрд. рублей, увеличившись за 2012 год на 11,3% и уступив по темпу прироста показателю 2011 года (14,2%).

За 2012 год количество кредитных организаций, рассчитывающих величину рыночного риска, сократилось с 621 до 613. Их удельный вес в активах банковского сектора почти не изменился по сравнению с началом 2012 года (92,3%) и составил 92,5% на 1.01.2013 г.

Валютный риск может быть вызван резким колебанием курсов денежных единиц. Если стоимость денег резко падает, то банк и клиенты несут потери.

В отчетном году количество банков, учитывающих валютный риск при расчете достаточности капитала, сократилось (с 390 на 1.01.2012 до 376 на 1.01.2013 г.), но их доля в активах банковского сектора существенно возросла (с 45,0 до 70,9% банковских активов соответственно). Величину фондового риска учитывал 231 банк с долей в активах банковского сектора 72,2% (на 1.01.2012 г. - 248 банков с 69,4% активов), величину процентного риска - 406 банков с долей в активах 86,9% (на 1.01.2012 г. - 402 банка с долей в активах 87,0%).

В 2012 году продолжилось снижение удельного веса рыночного риска в совокупной величине рисков банковского сектора: с 6,6% на 1.01.2012 г. до 5,9% на 1.01.2013 г.

Процентный риск приводит к убыткам по причине изменения процентных ставок финансовых инструментов кредитной организации.

Наибольший удельный вес (76,0%) в структуре рыночного риска приходился на процентный риск (68,0% на 1.01.2012 г.), на величину которого оказывает влияние динамика долговых обязательств (их доля составила 84,9% торговых вложений4 кредитных организаций).

За 2012 год в структуре рыночного риска удельный вес фондового риска снизился с 26,0 до 12,6%. Это в том числе обусловлено уменьшением торговых вложений в долевые ценные бумаги на 13,4%.

Риск ликвидности - риск, обусловленный тем, что банк может быть недостаточно ликвиден или слишком ликвиден.

В течение 2012 года соотношение средней величины наиболее ликвидных активов со средней величиной совокупных активов банковского сектора было немного ниже (7,4%), чем в 2011 году (7,5%).

Наибольшее соотношение ликвидных активов с активами наблюдается у региональных банков (17,9% в 2012 году и 19,6% в 2011 году), а также у средних и малых банков Московского региона (17,0 и 18,8% соответственно). У крупных банков (государственных и частных) этот показатель ниже (5,3 и 9,3% в 2012 году соответственно), в том числе в связи с достаточными возможностями привлечения необходимой ликвидности в рамках операций рефинансирования.

Помимо перечисленных рисков, выделяют также: юридический, репутационный, стратегический и системный риски.

Юридический риск - вероятность того, что государство может изменить правила работы банков на более негативные, и поэтому они понесут финансовые потери.

Репутационный риск заключается в том, что из-за ошибок сотрудников учреждения клиенты могут потерять доверие к банку -- а это приведёт к снижению прибыли или банкротству.

Стратегический риск основан на недальновидной или неграмотной политике банка, который принял ошибочное решение.

Системный риск - вероятность потерять деньги из-за ошибки в вычислительных процессах, по причине вирусов или механических сбоев.

По степени (уровню) банковские риски разделяются на низкие, умеренные и полные.

По времени риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков даст возможность более точно прогнозировать и оценивать текущие и перспективные.

По сфере возникновения банковские риски могут быть внешними и внутренними. К внешним рискам относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банков и его клиентов. К их числу принято относить страновые риски и риски стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств).

Эта классификация банковских рисков не конечна - с развитием технологий их число увеличивается.

В 2012 году осуществлялся мониторинг рисков ликвидности, рисков кредитования нефинансовых организаций и физических лиц, достаточности капитала, рыночных рисков и ряда других рисков в целях идентификации на ранней стадии негативных тенденций в банковском секторе, в том числе по отдельным банкам, операции которых в решающей степени формируют указанные тенденции.

В целом в течение 2012 года уровень рисков сохранялся на умеренном уровне (по состоянию на 1.01.2013 г. индикатор финансовой устойчивости, рассчитанный с использованием карты рисков превышал 70%, в I квартале 2009 года он был на минимальном уровне - 56%). Одновременно анализ показывает изменение структуры рисков банковского сектора в 2012 году.

Так, снизились внешние риски ввиду некоторого ослабления к концу 2012 года напряженности на долговых рынках еврозоны, в том числе кредитные риски.

Также отмечено снижение рыночных рисков на фоне позитивной динамики российского рынка долговых бумаг и акций.

В то же время основным фактором, увеличивающим системные риски банковского сектора, является снижение достаточности капитала. Кроме того, в условиях структурного дефицита ликвидности важную роль в сдерживании соответствующих рисков играли операции рефинансирования Банка России.

3. Исследование воздействия рисков на деятельность ОАО «Газпромбанк»

3.1 Характеристика ОАО «Газпромбанк»

ОАО «Газпромбанк» - один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям и занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала.

ОАО «Газпромбанк» занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга.

В числе клиентов банка - около 3 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц.

В составе разветвленной региональной сети 43 филиала и три дочерних и зависимых российских банка.

Газпромбанк участвует в капитале трех зарубежных банков - Белгазпромбанка (Белоруссия), Арэксимбанка (Армения) и Gazprombank (Switzerland) Ltd, г. Цюрих (Швейцария). ОАО «Газпромбанк» является членом Российского национального комитета Международной торговой палаты.

Акционерами ОАО «Газпромбанк» являются:

ОАО «Газпром» - 35,54 %;

Негосударственный пенсионный фонд «ГАЗФОНД» - 47,38 % из которых: НПФ «ГАЗФОНД» напрямую владеет 6,08 %; 16,22 % находится у ОАО «ГАЗ-сервис», 16,23 % находится у ОАО «ГАЗКОН» и 8,85 % находится у ОАО «ГАЗ-Тек». Более 80 % акций этих организаций находятся в доверительном управлении у ЗАО «Лидер»;

ООО «Новфинтех» - 5,71 %, из них 3,09 % ООО «Новфинтех» владеет напрямую; 0,35 % переданы в доверительное управление ЗАО «Лидер»; 2,27 % переданы в доверительное управление ЗАО УК "Прогрессивные инвестиционные идеи";

Внешэкономбанк - 10,19 %;

ООО "РФК" - 0,78 %.

Уставный капитал Банка составляет 24 532 277 000 рублей.

Банк помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1. Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4. Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5. Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6. Лизинговые операции;

7. Оказание консультационных и информационных услуг;

8. Оказание услуг удостоверяющего центра, в том числе по обеспечению юридической значимости электронного документооборота;

9. Банк вправе совершать иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Основные финансовые показатели деятельности ОАО «Газпромбанк» представлены в таблице 1.

Таблица 1 - Основные финансовые показатели деятельности ОАО «Газпромбанк»

Показатель			Изменение
Собственные средства
Кредиты корпоративным клиентам
Розничные кредиты
Ценные бумаги
Средства корпоративных клиентов
Средства физических лиц
Заимствования на рынках капитала
Достаточность капитала
Чистая процентная маржа

Согласно консолидированной МСФО-отчетности за 1 полугодие 2013 года активы ОАО «Газпромбанк» увеличились на 13,2 %, достигнув 3 216,9 млрд. руб. по состоянию на 30.06.2013 г. Указанное увеличение активов явилось результатом органического роста банковских операций.

Объем корпоративных кредитов (до вычета резервов на обесценение) вырос на 13,4 % по сравнению с концом 2012 года и составил 1 829,5 млрд. руб. При этом продукты коммерческого кредитования юридических лиц составляют 70,5 % корпоративного кредитного портфеля, инвестиционное кредитование составляет 29,5 %.

Объем розничного кредитования вырос с 210,3 млрд. руб. на конец 2012 года до 248,1 млрд руб. на 30.06.2013 г., увеличившись на 18,0 %. Основную часть объемов розничного кредитования (68,6 %) составляют ипотечные кредиты.

Таким образом, ОАО «Газпромбанк» продемонстрировало темпы роста кредитных операций, превышающие средние показатели по банковскому сектору Российской Федерации. За 1 полугодие 2013 года среднерыночный рост корпоративного кредитования составил 5,3 %, розничное кредитование в целом по сектору приросло в среднем на 13,7 % (данные Банка России).

Показатели качества активов банка продолжают оставаться на высоком уровне: на конец 1 полугодия 2013 года отношение необслуживаемой задолженности к кредитному портфелю составляет 1,0 %; отношение созданных резервов на возможные потери по ссудам к кредитному портфелю - 3,5 %. При этом созданные резервы на возможные потери по ссудам покрывают необслуживаемую задолженность на 362 %.

Портфель ценных бумаг в 1 полугодии 2013 года вырос на 21,3 % до 400,6 млрд. руб. за счет увеличения вложений в корпоративные долговые бумаги российских эмитентов, а также в государственные долговые обязательства. В результате на 30.06.2013 г. инструменты с фиксированной доходностью составляют 77,8 % портфеля ценных бумаг банка.

По состоянию на 30.06.2013 г. средства корпоративных клиентов составили 1 760,9 млрд. руб., увеличившись на 23,4 % по сравнению с концом 2012 года. Средства физических лиц выросли на 11,5 %, составив на конец 1 полугодия 2013 года 351,9 млрд. руб. Средства, привлеченные от корпоративных и розничных клиентов, продолжают составлять основную часть ресурсной базы банка - их доля в обязательствах по состоянию на 30.06.2013 г. составляла 74,2 %.

Заимствования на рынках капитала в 1 полугодии 2013 года увеличились на 7,4 % и на 30.06.2013 г. достигли 336,9 млрд. руб., их доля в обязательствах ОАО «Газпромбанк» составила 11,8 %.

Чистая прибыль за 1 полугодие 2013 года составила 12,4 млрд. руб. по сравнению с 10,6 млрд. руб. за первые шесть месяцев 2012 года. Совокупная прибыль за 1 полугодие 2013 года составила 11,5 млрд. руб. против 9,2 млрд. руб. за аналогичный период 2012 года.

В 1 полугодии 2013 года доходы от основной коммерческо-банковской деятельности, включающие процентные и комиссионные доходы, увеличились на 25,2 % по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и достигли 40,8 млрд. руб. При этом прирост данного показателя за 2 квартал 2013 года по сравнению с 1 кварталом 2013 года составил 10,3 %. Показатели чистой процентной маржи в 1 полугодии 2013 года сохранились на уровне показателей 2012 года и составили 2,9 %.

В целом чистый доход от операций с ценными бумагами, иностранной валютой и производными инструментами за 1 полугодие 2013 года составил 0,1 млрд. руб. по сравнению с 6,6 млрд. руб. за аналогичный период 2012 года.

Операционные расходы ОАО «Газпромбанк» за 1 полугодие 2013 года составили 26,6 млрд. руб., увеличившись по сравнению с аналогичным периодом 2012 года на 9,5 %. Отношение операционных расходов к операционным доходам составило 52,7 %.

Капитал ОАО «Газпромбанк» за 6 месяцев 2013 года увеличился на 1,7 % и на 30.06.2013 г. достиг 369,5 млрд. руб. Прирост капитала связан с капитализацией прибыли, на его значение также повлияло объявление дивидендов за 2012 год в сумме 5,9 млрд. руб.

4 июля 2013 г. агентство Эксперт РА подтвердило кредитный рейтинг на уровне «А++» (исключительно высокий (наивысший) уровень кредитоспособности).

ОАО «Газпромбанк» проводит системную работу по таким направлениям, как помощь учреждениям науки и образования, Русской Православной Церкви, культурно-просветительским проектам и проектам по развитию массовой физкультуры и спорта, а также малообеспеченным слоям населения. Наиболее значимые проекты включаются в ежегодную Программу благотворительности и спонсорства Газпромбанка. В отдельных случаях в состав Попечительского Совета, определяющего реализацию проекта, входят представители руководства Банка.

Понимая особую важность для страны подготовки высококвалифицированных специалистов в области экономики, Банк активно взаимодействует с ведущими вузами страны - МГУ им. М.В. Ломоносова, ГУ «Высшая школа экономики», Российская экономическая академия им. Г.В.Плеханова, МГИМО (У), Санкт-Петербургский государственный университет экономики и финансов (ФИНЭК) и др.

На протяжении многих лет банк выступает партнером футбольного клуба «Зенит». В интересах развития Академии детского спорта ФК «Зенит» в 2010 году выпущена специальная кобрендная банковская карта, каждый платеж с использованием которой увеличивает благотворительные отчисления на развитие системы поиска и подготовки одаренных юных футболистов. Другим важным спортивным проектом стало сотрудничество с Континентальной хоккейной лигой. В сезоне-2010/2011 Газпромбанк выступил спонсором Чемпионата КХЛ.

Многолетнее сотрудничество связывает банк с музеем-заповедником «Московский Кремль», ГМИИ им. А.С.Пушкина, Школой-студией МХАТ им. А.П.Чехова.

В течение года головным офисом банка и его филиалами реализуется более 300 благотворительных проектов.

3.2 Управление рисками в ОАО «Газпромбанк»

Статистика запросов кредитов в ОАО «Газпромбанк» такова: 10% - государственные органы; 30% - другие банки и остальные - физические лица.

Вероятности невозврата взятого кредита соответственно таковы: 0,01; 0,05и 0,2.

Начальнику кредитного отдела ОАО «Газпромбанк» доложили, что получено сообщение о невозврате кредита, но в сообщении имя клиента плохо пропечатано.

1) Опишите основные характеристики рассматриваемого вида риска.

2) Предложите и обоснуйте управленческие решения по снижению риска.

1. Опишите основные характеристики рассматриваемого вида риска.

Рассматриваемым в задании видом риска является - кредитный риск.

Опишем его основные характеристики.

Кредитный риск - то потенциальная возможность потерь основного долга и процентов по нему, возникающая в результате нарушения целостности движения ссужаемой стоимости, обусловленной влиянием различных рискообразующих факторов.

Кредитный риск в одинаковой степени относится как к банкам, так и к клиентам и может быть связан с вероятностью спада производства или спроса на продукцию определенной отрасли, невыполнением по каким-то причинам договорных отношений, трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку) и форс-мажорными обстоятельствами.

Одним из важных методов оценки кредитного риска является метод оценки кредитоспособности клиента, который осуществляется на основе анализа, направленного на выявление его финансового состояния и его тенденций.

Основными источниками информации для оценки кредитного риска заемщика являются: финансовая отчетность, сведения, предоставленные заемщиком, опыт работы с данным клиентом других лиц, схема кредитуемой сделки с технико-экономическим обоснованием получения ссуды, данные инспекции на месте.

Управление кредитным риском требует от банков постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом.

Одной из сущностных характеристик кредитного риска является несоблюдение принципа возвратности кредита, возникающего в результате разрыва кругооборота движения ссужаемой стоимости.

Основные характеристики кредитного риска:

Значительный объем выданных сумм;

Большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные финансовые трудности;

Концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;

Достаточно высокий удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк располагает недостаточной информацией;

Неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита или принятие в качестве такового ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию;

Значительные суммы, выданные заемщикам, связанным между собой.

2. Предложите и обоснуйте управленческие решения по снижению риска.

В условиях мирового финансового кризиса во всех банковских системах повышенную актуальность приобретает проблема совершенствования управления рисками в сфере денежно-кредитных отношений и мероприятий по их снижению.

Так как невозможно полностью избежать рисков, то ими можно и нужно сознательно управлять, принимая во внимание то, что все виды рисков взаимосвязаны и их уровень постоянно изменяется.

В целом банковская деятельность характеризуется высокой рискованностью. Банки имеют много клиентов, партнеров, заемщиков, финансовое состояние которых непосредственно влияет на их положение.

Учитывая, что примерно 20 % суммарных активов банков приходится на кредитование, становится ясно, что одной из основных проблем банков является существование кредитных рисков и их тенденция к росту.

Снизить вероятность наступления кредитного риска можно с помощью эффективной консервативной политики управления кредитованием; установления максимального размера риска на одного заемщика; скрупулезной процедуры утверждения каждого кредита; систематического наблюдения и контроля за рисками со стороны руководства; эффективного обеспечения или страхования кредитов.

Оценка кредитоспособности;

Страхование кредитов;

Выдача дисконтных ссуд.

Перечислим основные мероприятия по управлению кредитным риском.

1. Формирование политики управления рисками. Такая политика должна включать в себя меры по предотвращению ряда неблагоприятных ситуаций и смягчению последствий тех из них, которые невозможно исключить полностью. Кредитный комитет банка должен рассматривать только кредитные заявки, отвечающие установленной политике управления рисками.

2. Разработка рекомендаций, регламентирующих процедуру заключения кредитного договора. Они должны определять состав документации, сопровождающей кредитную заявку; проверку кредитоспособности, платежеспособности клиентов, их классификацию по надежности, основанную на кредитной истории, состоянии банковских счетов и обязательств; порядок действий по проведению экспертного анализа кредитуемого проекта, проверке информации службой безопасности, оформлению кредитного договора.

Необходимы подробно описанные регламенты проведения и контроля кредитной операции, утверждение перечня лиц, принимающих решения по кредитованию, разграничение их обязанностей и ответственности; разработка бланков документов.

3. Разработка внутренней системы лимитов, обеспечивающей диверсификацию кредитного портфеля по срокам, отраслям, субъектам кредитования, видам кредитов, территориям и прочим существенным факторам.

Кредитным организациям необходимо также определить лимиты по кредитам для выполнения нормативов банковской деятельности, установленным Банком России.

4. Сбор информации о кредитном риске и применение системы его оценки, включающие: разработку системы количественных и качественных показателей по всем значимым факторам кредитного риска; определение оптимальных и критических значений для каждого фактора кредитного риска в отдельности и кредитного риска в целом; проведение общей оценки кредитоспособности каждого потенциального заемщика; разработку стандартов банка в отношении качества кредитов и соблюдение требований, устанавливаемых регулирующими органами; классификацию выданных кредитов по степени риска.

5. Создание системы мониторинга кредитного риска в режиме реального времени с применением специальных компьютерных программ учета и анализа данных.

Такая система предполагает регулярное наблюдение за всеми операциями, подверженными кредитному риску, расчет и оценку размеров возможных убытков. Она является обязательным элементом управления. Ее основными целями являются: осуществление оценки качества отдельных кредитов и кредитного портфеля в целом; разработка предложений по лимитам кредитного риска; совершенствование порядка планирования и проведения кредитных операций.

Система мониторинга предполагает также ретроспективный анализ кредитной деятельности и управления кредитным риском, который позволяет выявить просчеты, составить рекомендации и оптимизировать управление риском в будущем, дать оценку эффективности управления.

6. Мероприятия по уменьшению риска, то есть по уменьшению величины возможных убытков и их влияния на платежеспособность банка, включающие: создание специальных резервов на случай невозврата долга и их отражение в балансе банка; перекладывание риска на имущество заемщика или третьих лиц (гарантов, поручителей) оформлением залога; передача риска страховой компании. Как правило, страхуется не риск невозврата кредитов, а объект кредитования и (или) его залоговое обеспечение (от пожара, взрыва газа, удара молнии, стихийных бедствий, повреждений водой, кражи, злоумышленных действий третьих лиц и прочее). Страхование производится за счет заемщика, но выгодоприобретателем может выступать банк; разделение риска при консорциальном (синдицированном) кредитовании; портфельная и географическая диверсификация риска среди не связанных между собой клиентов; изменение или передача (продажа) прав требования по кредитному договору (отступное, новация, цессия).

7. Работа с проблемными кредитами. Каждый такой кредит требует индивидуального подхода, но в целом для организации этой работы можно предложить следующие мероприятия:

Создание специального подразделения (или группы специалистов) по работе с проблемными кредитами;

Проведение переговоров с заемщиками по поиску решений, способных увеличить вероятность возврата долга;

Разработка политики и условий списания непогашенных кредитов;

Организация и проведение претензионно-исковой работы в отношении недобросовестных заемщиков.

банк риск управленческий

Заключение

В соответствии с поставленными задачами, можно сделать следующие выводы:

1. Банковская система составляет неотъемлемую черту современной экономики, её деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью, торговлей, сельским хозяйством и населением. Получается, что надежная банковская система - важное условие эффективного функционирования всей рыночной экономики. Поэтому в настоящее время изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики. Очень многие современные бизнесмены посвятили себя теме изучения и анализа функционирования банков в России, создания наилучших условий для успешной их работы.

Наибольшее число банков приходится на Центральный Федеральный Округ (559), наименьшее - в Дальневосточном Федеральном Округе (22). Всего на территории РФ действует 956 банковских учреждений.

2. Банковский риск - это вероятность возникновения потерь в виде утраты активов, недополучения запланированных доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций.

Среди рисков, которые присутствуют в сфере общественного питания можно выделить следующие их виды:

Кредитный;

Рыночный (фондовый, валютный, процентный);

Юридический;

Репутационный;

Стратегический;

Системный.

3. ОАО «Газпромбанк» - один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям и занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала.

Банк был основан газовым монополистом и его дочерними организациями в 1990 году.

Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики - газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли.

Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные банковские карты и др.

Банк вправе осуществлять следующие банковские операции:

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2. Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4. Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5. Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6. Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8. Выдача банковских гарантий;

9. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

4. Риск является неизбежной частью банковской деятельности.

Тем не менее, банк обычно предпочитает избежать риска, а если это невозможно, то свести его к минимуму.

Наиболее значимым, исходя из огромных величин, особенно в крупных банках, выдаваемых кредитов, является кредитный риск.

Существует пять основных методов снижения кредитного риска:

Оценка кредитоспособности;

Страхование кредитов;

Уменьшение размеров кредитов, которые выдаются одному заемщику;

Привлечение достаточного обеспечения;

Выдача дисконтных ссуд.

5. В современном мире банковская сфера является одной из наиболее развивающихся сфер экономики. Это и понятно, ведь в рыночных условиях существование и функционирование хозяйствующих субъектов не возможно без банков. Банки ведут счета своих клиентов, кредитую их. Банки также работают и с физическими лицами.

Таким образом, банковские учреждения задействованы как в коммерческих финансах, так и в финансах домашних хозяйств.

Банки разрабатывают свои методы и показатели для оценки рисков, возникающих в деятельности. Одним из эффективных методов, все более и более распространяющимся в сфере банковских рисков является страхование.

ОАО «Газпромбанк» может использовать страхование как метод управления рисками, так как это реальная возможность преодоления финансовых потерь в случае наступления непредвиденной ситуации.

Список использованных источников

1 Алексеева В.Д. Банковские риски: методы расчета, регулирования и управления: Учеб. пособие [Текст] / В.Д. Алексеева.- Сыктывкар.: Сыктывк. ун-т, 2010.- 50 с.

2 Арсеньев, Ю.Н. Управление рисками[Текст] / Ю.Н. Арсеньев.- М.: Высш. шк., 2007.- 420 с.

3 Багиева М.Н. Концептуальные основы анализа и оценки рисков предприятия: Учеб. пособие по курсу "Упр. рисками"[Текст] / М.Г. Багиева.- СПб.: Изд-во С. - Петерб. ун-та экономики и финансов, 2009.- 51 с.

4 Воронцовский А.В. Управление рисками: учеб.пособие для студентов вузов[Текст] / А.В. Воронцовский.- СПб.: ОЦЭиМ, 2010.- 482 с.

5 Гончаренко Л.П. Риск-менеджмент: учеб. пособие[Текст] / Л.П. Гончаренко.- М.: КноРус, 2011.- 215 с.

6 Дубров А.М. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе: Уч. пособие для студентов вузов [Текст] / А.М. Дубров.- М.: Финансы и статистика, 2009.- 222 с.

7 Ермасова Н.Б. Риск-менеджмент: Учеб. Пособие[Текст] / Н.Б. Ермасова.- Саратов.: Поволж. акад. гос. службы, 2009.- 101 с.

8 Карпова Е.А. Управление рисками: учеб. пособие[Текст] / Е.А. Карпова.- Челябинск.: ЧГАУ, 2010.- 79 с.

9 Литвиненко Н.П. Место и роль управления рисками в системе управления компанией[Текст] / Н.П. Литвиненко.- М.: МАКС-пресс, 2009.- 39 с.

10 Официальный сайт ресторана «Тинькофф».- М., 2013

11 Соловьев, В.И. Математические методы управления рисками: учеб. пособие для студентов всех специальностей[Текст] / В.И. Соловьев.- М.: ГУУ, 2009.- 98 с.

12 Федеральная служба государственной статистики.- М., 2013

13 Фомичев А.Н. Риск-менеджмент: учеб. пособие [Текст] / А.Н. Фомичев.- Москва.: Дашков и К°, 2011.- 291 с.

14 Хохлов Н.В. Управление риском [Текст] / Н.В. Хохлов.- М.: Юнити-Дана, 2009.- 240 с.

15 Царев Р.М. Предпринимательские риски: учеб. пособие [Текст] / Р.М. Царев.- М.: МИИТ, 2009.- 93 с.

16 Центральный Банк Российской Федерации. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2012 году. 2012. - 120 с.

Приложение 1

Таблица - Основные показатели отдельных групп кредитных операций

Группа кредитных организаций	Количество кредитных организаций	Доля в совокупных активах банковского сектора, %	Доля в совокупном капитала банковского сектора, %
Банки, контролируемые государством
Банки, контролируемые иностранным капиталом
в т.ч. находящиеся под существенным влиянием резидентов РФ
Крупные частные банки
Средние и малые банки Московского региона
Региональные средние и малые банки
Небанковские кредитные организации

Приложение 2

Подобные документы

Современное состояние банковской сферы Российской Федерации. Классификация рисков в банковской сфере, их воздействие на деятельность предприятия. Разработка плана по снижению рисков. Оценка затрат и экономического эффекта от предложенных мероприятий.

курсовая работа , добавлен 10.01.2015


Современное состояние банковской сферы России. Основные причины роста интереса коммерческих организаций к управлению рисками. Общая характеристика ОАО "Газпромбанк". Финансовые показатели деятельности организации. Оценка и предложения по снижению рисков.

курсовая работа , добавлен 31.01.2014


Управление банковскими рисками - специализированный вид менеджерской деятельности, нацеленный на смягчение воздействия риска на результаты работы банка. Характеристика особенностей возникновения процентного, валютного, кредитного и фондового рисков.

презентация , добавлен 06.11.2014


Понятие и классификация рисков. Процесс принятия и разработки управленческого решения в условиях неопределенности и риска. Исследование воздействия рисков на деятельность ФКП "Завода имени Я.М. Свердлова". Их оценка и совершенствование управления ими.

курсовая работа , добавлен 09.01.2011


Оценка риска как обязательный структурный элемент процесса анализа инвестиционных проектов. Общее понятие и классификация рисков. Методы оценки вероятности возникновения рисков. Оценка внутрифирменных рисков. Мероприятия по снижению уровня рисков.

контрольная работа , добавлен 08.08.2013


Понятие, цели, принципы организации коммерческой деятельности предприятия. Структура управления рестораном, функции данного процесса. Развитие и современное состояние сферы ресторанного бизнеса в России и Иркутской области. Анализ финансовых показателей.

дипломная работа , добавлен 03.02.2014


курсовая работа , добавлен 03.05.2011


дипломная работа , добавлен 07.08.2012


Понятие и классификация финансовых рисков. Сущность и содержание управления рисками. Экономическая характеристика деятельности ОАО "Изотоп", оценка его имущественного и финансового положения. Оценка риска снижения ликвидности и платежеспособности.

курсовая работа , добавлен 08.12.2014


Рассмотрение системы управления рисками, применяемой таможенными органами РФ. Инструменты, используемые при оценке рисков. Индикаторы риска и меры, направленные на минимизацию рисков. Особенности оценки рисков и анализа рисков в таможенной сфере.

Введение

прибыльность банк планирование организационный

Актуальность отчета о преддипломной практике заключается в том, что в настоящее время в России сформировалась двухуровневая банковская система. Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и население.

В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Предмет отчета о преддипломной практике-деятельность банка.

Объектом исследования - Дополнительный офис «Тобольский» Филиала Газпромбанк (АО) в г. Тюмени.

1. Общая характеристика АО «Газпромбанк»

«Газпромбанк» (Акционерное общество) - один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям и занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала.

Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики - газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли.

Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные банковские карты и др.

Газпромбанк занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга.

В числе клиентов Газпромбанка - около 4 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц.

В настоящее время Газпромбанк владеет семью дочерними и зависимыми банками в России, Белоруссии, Армении, Швейцарии и Люксембурге, имеет представительства в Астане (Казахстан), Пекине (Китай), Улан-Баторе (Монголия) и Нью-Дели (Индия).

В России региональная сеть Газпромбанка представлена 32 филиалами, расположенными от Калининграда до Южно-Сахалинска. Общее число офисов, предоставляющих высококачественные банковские услуги, превышает 500.

Газпромбанк является членом Российского национального комитета Международной торговой палаты.

Основные направления деятельности филиала ГПБ (ОАО) в г. Тюмени:

·расчетно-кассовое обслуживание;

·кредитование юридических лиц;

·кредитование частных клиентов;

·вкладные операции;

·операции с иностранной валютой;

·операции с ценными бумагами;

·депозитарные услуги;

·все виды услуг по международным банковским картам;

·аренда индивидуальных банковских сейфов;

консультации по всем вопросам работы с Банком

2. Регулирование деятельности АО «Газпромбанк»

Управление банком осуществляется в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации и Уставом Банка.

В соответствии со ст. 9 устава банка органами управления банком являются:

·общее собрание акционеров;

·совет директоров;

·единоличный (Председатель Правления) и коллегиальный (Правление) исполнительные органы.

Законодательством Российской Федерации и уставом банка определены перечни решений, которые принимаются исключительно Общим собранием акционеров, и решений, которые принимаются Советом директоров.

Высшим органом управления банка является Общее собрание акционеров. Совет директоров банка осуществляет общее руководство деятельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных Федеральным законом от 26 декабря 1995 года №208-ФЗ «Об акционерных обществах» и Уставом банка к компетенции Общего собрания акционеров. Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным (Председатель Правления) и коллегиальным (Правление) исполнительными органами.

Взаимодействие АО «Газпромбанк» с клиентами

Газпромбанк располагает самой современной технологической базой для осуществления различных финансовых операций в интересах своих клиентов. В частности, Банк оказывает такие услуги как:

·проведение денежных переводов;

·проведение операции по текущим счетам;

·выплата дивидендов;

·оказание депозитарных услуг;

·операции с монетами из драгоценных металлов и слитками золота.

Региональная сеть Газпромбанка покрывает значительную часть территории России. Это позволяет клиентам Банка получать весь комплекс качественных банковских услуг независимо от того, в каком месте страны они живут или находятся.

В отделении Газпромбанка находятся отделы, в которых осуществляется работа с клиентами.

Основной целью отдела является максимизация качества обслуживания клиентов - юридических и физических лиц по операциям отдела. Среди основных задач можно выделить:

·организация работы по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц в рублях и иностранной валюте, включая ведение бухгалтерского учета в соответствии с нормативными актами Банка и Банка России;

·продажа клиентам банковских продуктов, в рамках компетенции отдела, включая привлечение денежных средств;

·построение эффективных процессов операционного обслуживания клиентов, повышение его качества, расширение предоставляемых услуг в целях удовлетворения потребностей клиентов и увеличения доходности банковских операций.

Рассматривая основные функции отдела в части обслуживания юридических лиц необходимо отметить, что операционные работники осуществляют открытие, закрытие, переоформление и ведение расчетных, текущих и других счетов юридических и физических лиц в рублях и иностранной валюте. Работник также оповещает клиентов о сроках обязательной продажи юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями части экспортной валютной выручки в соответствии с требованиями Банка России. В его обязанности также входят проведение операций по приему заявок от клиентов на проведение конверсионных операций, в том числе свободная и обязательная продажа иностранной валюты, осуществление контроля за правильностью оформления поручений.

Работник отдела осуществляет формирование юридических дел клиентов при открытии счетов и их дальнейшее хранение, а именно: отвечает за сохранность юридических дел клиентов, проведение работ с клиентами, связанной с внесением в них необходимых изменений и дополнений в связи с реорганизацией предприятий, в том числе замену карточек образцов подписей и оттиска печати.

3. Организационная структура управления в отделении АО «Газпромбанк»

Данные по организации управления в отделении АО «Газпромбанк» представлены в таблице 1.

Таблица 1. Организационная структура управления в отделении

№Наименование подразделенияУкрупнённые функции1Руководство · управляющий, · заместители управляющего филиалом, · главный бухгалтер, · заместитель главного бухгалтераОбщее руководство деятельностью филиала2Административно-управленческий персонал1. Ведение делопроизводства 2. Ведение архива (включает отдельные должности специалистов по направлениям деятельности, невыделенные в самостоятельные подразделения)3Служба персонала (до 50 чел. - совмещение, от 50 до 100 чел. - отдельно выделенный сотрудник, свыше 100 чел. - отдел персонала)1. Планирование численности и использование персонала 2. Осуществление набора персонала и его расстановка, формирование резерва 3. Ведение штатного расписания и кадровое делопроизводство 4. Организация обучения и повышения квалификации 5. Организация и проведение социальной работы4Юридический отдел1. Правовое обеспечение деятельности филиала 2. Защита прав и интересов филиала 3. Юридическая экспертиза распорядительных и нормативных документов, договоров, кредитных заявок5Отдел клиентских отношений1. Осуществление мероприятий по привлечению корпоративных и частных клиентов путём продажи продуктов и услуг (в т.ч. документарных операций и продуктов с использованием банковских карт) в соответствии с технологиями и продуктовым рядом, утверждёнными в Банке 2. Формирование продуктового ряда и разработка тарифов филиала 3. Маркетинг рынка банковских услуг 4. Рекламное и PR - обеспечение работы филиала6Кредитный отдел1. Оценка кредитоспособности заёмщиков 2. Формирование кредитных заявок 3. Мониторинг финансового состояния заёмщиков и соблюдения заёмщиками условий заключённых кредитных договоров 4. Осуществление кредитных операций (коммерческое кредитование) 5. Сопровождение кредитного риска 6. Ведение кредитных дел, работа с залогами 7. Документарные операции7Отдел финансового анализа и планирования1. Разработка финансовых планов и подготовка отчётов об их исполнении 2. Разработка бизнес-планов, ТЭО, расчётов окупаемости проектов 3. Осуществление текущего контроля исполнения утверждённых финансовых планов 4. Планирование бюджетных показателей 5. Анализ деятельности филиала и разработка мер по повышению эффективности его работы 6. Подготовка информации по МСФО 7. Методологическая работа по совершенствованию управленческого учёта8Отдел операций на денежных рынках и управления ресурсами1. Контроль и управление ликвидностью филиала 2. Ведение платёжных позиций 3. Привлечение финансовых ресурсов 4. Осуществление срочных депозитных операций 5. Осуществление межфилиальных и межбанкосвких операций 6. Проведение конверсионных операций 7. Осуществление операций с ценными бумагами, в том числе по поручению клиента 8. Контроль открытых валютных позиций 9. Установление курсов наличных валютообменных операций9Отдел учёта и отчётности1. Ведение внутреннего учёта, оформление, сопровождение и контроль банковских операций (осуществление функций бэк-офиса) 2. Формирование бухгалтерской, финансовой и налоговой отчётности10Операционный отдел1. Расчётное обслуживание юридических лиц 2. Ведение корреспондентского счёта филиала в расчётном подразделении Банка России 3. Ведение счетов Лоро и Ностро 4. Ведение счетов межфилиальных расчётов11Отдел обслуживания физических лиц1. Расчётно-кассовое обслуживание физических лиц 2. Вкладные операции и ведение счетов клиентов - физических лиц 3. Предоставление в аренду сейфовых ячеек12Отдел кассовых операцийОсуществление кассовых операций13Отдел валютных операций1. Сопровождение валютных контрактов 2. Выполнение функций агента валютного контроля 3. Обеспечение филиала наличной иностранной валютой 4. Операции с драгоценными металлами14Отдел депозитарных операцийОсуществление депозитарных операций и депозитарного учёта15Отдел информационных технологий1. Сопровождение и эксплуатация автоматизированных банковских систем 2. Сопровождение и эксплуатация вычислительных систем и сетей 3. Эксплуатация телекоммуникационных сетей и оборудования 4. Техническое обеспечение проведения операций с использованием банковских карт16Отдел банковских картОсуществление комплекса операций, связанных с эмиссией и обслуживание банковских карт, в том числе процессинговых операций17Экспертный отдел1. Обеспечение экспертизы, информационной и физической безопасности деятельности филиала 2. Организация работы с проблемными клиентами18Отдел инкассации (создаётся только в случае экономической целесообразности)Инкассация и сопровождение наличных денежных средств и других материальных ценностей19Хозяйственный отдел1. Подержание банковских помещений, сопровождение строительных и ремонтных работ 2. Оснащение филиала необходимой техникой, оборудованием, МБП и т.д. 3. Организация транспортного обслуживания20Дополнительный офисКомплекс операций, регламентируемых «Положением о дополнительном офисе»21Операционная касса вне кассового залаКомплекс операций, регламентируемых «Положением об операционной кассе»

4. Управление персоналом АО «Газпромбанк»

Практика деятельности менеджеров Банка

1. Деятельность менеджеров регулируется Уставом Банка, Кодексом, Правилами внутреннего контроля Банка в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, распределением должностных обязанностей в установленном порядке, положениями о самостоятельных структурных подразделениях и должностными инструкциями.

2. В своей деятельности менеджеры Банка руководствуются следующими принципами:

2.1. Ответственность. Менеджеры Банка несут ответственность за достижение целей, поставленных органами управления Банком.

2.2. Подотчетность. Менеджеры Банка отчитываются о результатах своей деятельности перед исполнительными органами Банка.

2.3. Соблюдение интересов Банка. При принятии решений менеджеры Банка руководствуются требованиями российского законодательства в интересах Банка и его акционеров.

2.4. Платность. Менеджеры Банка получают соответствующее вознаграждение за работу, проделанную в интересах Банка. Отношения между Банком и менеджерами Банка регулируются внутренними нормативными документами Банка, предусматривающими механизм расчета выплачиваемого вознаграждения и компенсаций за проделанную работу. Размер вознаграждения, выплачиваемого Банком менеджерам Банка, определяется таким образом, чтобы обеспечить возможность привлечения и закрепления в Банке высокопрофессиональных менеджеров.

3. Менеджеры Банка подотчетны членам Правления Банка и (или) другим высшим должностным лицам, курирующим соответствующие направления деятельности Банка. Каждый из кураторов на регулярной основе проверяет деятельность курируемых им руководителей самостоятельных структурных подразделений на предмет следования принципам корпоративного управления.

4. Менеджерам Банка предоставляется реальная возможность заявлять о выявленных ими нарушениях в деятельности Банка напрямую Председателю Правления Банка и членам Правления Банка.

5. Менеджеры Банка обязаны незамедлительно сообщать о возникновении конфликта интересов высшему должностному лицу, 18 Кодекс корпоративного управления ГПБ (ОАО) курирующему соответствующее направление деятельности Банка, а также службе внутреннего контроля и должны предоставлять всю информацию об обстоятельствах, послуживших причиной возникновения конфликта интересов.

6. Менеджеры Банка осуществляют контроль использования конфиденциальной и инсайдерской информации и обеспечивают сохранение коммерческой тайны для защиты интересов Банка в соответствии с внутренними нормативными документами Банка.

7. Менеджеры Банка в рамках своих полномочий и обязанностей поддерживают эффективную систему внутреннего контроля и систему управления рисками для обеспечения стабильной и эффективной работы Банка.

8. Менеджеры Банка обеспечивают эффективную работу системы планирования, организации и контроля финансово-хозяйственной деятельности управляемых ими самостоятельных структурных подразделений для обеспечения интересов акционеров Банка в соответствии со стратегией и финансовым планом Банка.

9. Менеджеры Банка содействуют проведению независимых проверок финансово-хозяйственной деятельности Банка внешними аудиторами в интересах акционеров Банка и проверок финансово - хозяйственной деятельности Банка службой внутреннего контроля Банка, а также оценки состояния корпоративного управления.

10. Менеджеры Банка проводят надлежащую кадровую политику в отношении работников Банка, находящихся в их прямом подчинении, для обеспечения стабильной и эффективной работы структурных подразделений.

11. Менеджеры Банка обеспечивают следование работниками Банка требованиям российского законодательства и внутренних нормативных документов Банка, осуществляют постоянный контроль соответствия их действий требованиям Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

5. Система планирования АО «Газпромбанк»

Планирование представляет собой центральное звено цепи действий, составляющих содержание процесса управления банком. Планирование банковской деятельности представляет собой процесс определения целей на будущее и разработку путей их достижения. Планирования служит основой для развития внутренней системы банка с учетом влияния внешних факторов и является одной из функций банковского менеджмента.

Основные задачи, которые необходимо решить в процессе разработки плана деятельности: определение перспективы и будущего профиля банка; определение и характеристика сегментов рынка, которые намерены обслуживать банк; определение объемов ресурсов, необходимых для достижения целей, таких как материальные, финансовые и трудовые ресурсы; разработка видов услуг, финансовых продуктов и технологий, благодаря внедрению которых банк сможет получить желаемые результаты; определение целевых уровней прибыльности банка; создание эффективных систем контроля за выполнением планов.

Планирование в Банке осуществляется на различные периоды: по месяцам, по кварталам, на год. Все планы подразделяются на бизнес-планы и планы работы по каждому подразделению. Бизнес-планы имеют главными и функциями привлечение ресурсов и получение доходов. Также следует учесть, что система планов разрабатывается как для каждого сектора, так и общие для всего отдела.

Организация планирования осуществляется по различным услугам Банка по районным отделениям. В конце периода происходит сравнение плановых и фактических показателей. Выявленные результаты определяют мероприятия, проводимые в дальнейшем по стимулированию продаж данных услуг. Также раз в год каждый отдел заслушивает оценку их деятельности. Отметим также, что планирование должно быть связано с общей стратегией развития Банка.

Программное обеспечение:

На сегодняшний день вся банковская система хорошо автоматизирована. К каждому банковскому продукту привязана своя программа. Обмен документами происходит через внутреннюю постовую систему Outlook.

Перечислим основные программные продукты, используемые в ОРиЦБ:

· АС «София ВМС» используется во всем Волго-Вятском Банке Сбербанка России;

· АС «Инфобанк» предназначен для работы с ценными бумагами, точнее для учета и просмотра;

· АС «Депозитарий» используется по всей России для учета ценных бумаг;

· АС «СтатОтчетность» - сбор отчетности, используется только в Сбербанке.

· CRM Корпоративный действует на уровне всей России, используется для осуществления взаимосвязи банка с клиентами

· Информационный терминал Прайм-ТАСС - в реальном режиме времени позволяет просматривать котировки фондового рынка и рынка FOREX, также обеспечивает работу с клиентами.

К прикладным программам относится АС «Фокус», предназначенный для покупки, продажи ценных бумаг на фондовом рынке. К внутренним ПП относится бухгалтерские программы для сводного учета.

Также используется система информационной безопасности. Сюда относятся различные меры сохранности данных, например, установление паролей из 8 неповторяющихся знаков, антивирусные программы. Планируется ввести новую БД АС «QUIK», в которой будут видны технические параметры (тренды и т.п.).

Внешнеэкономическая деятельность:

Банк предоставляет широкий комплекс услуг по обслуживанию внешнеэкономический деятельности клиентов, начиная со стадии подготовки контракта, заполнения паспорта сделки и заканчивая контролем над исполнением обязательств по контракту. На стадии переговоров банк проводит экспертизу платежных условий внешнеторгового контракта (выбор наиболее выгодной формы расчетов). После подписания контрактов клиентам оказывается помощь в составлении паспорта сделки по контрактам, предполагающим расчеты в рублях и иностранной валюте и других документов валютного контроля. Проводится проверка соответствия условий внешнеторгового контракта валютному законодательству Российской Федерации.

Банк при обслуживании внешнеторговых контрактов своих клиентов активно использует документарные формы расчетов, гарантирующие защиту интересов клиента.

Банк имеет широкую сеть представительств во многих странах для осуществления сделок с нерезидентами. Отсюда многие небольшие банк открывают счета лоро в Банке для осуществления расчетов по внешнеэкономической деятельности.

. Информационные технологии АО «Газпромбанк»

Информационно-торговая система «ГПБ-Дилинг» - это программно-технический комплекс, позволяющий клиентам по каналам Интернет:

·заключать с Банком ГПБ в режиме реального времени депозитные, кредитные и конверсионные (по всем валютным парам) сделки, сделки МНО без обмена документами на бумажном носителе;

·получать новостную информацию от российских и зарубежных агентств;

·анализировать котировки с ведущих торговых площадок, в том числе с помощью инструментов технического анализа;

·осуществлять мониторинг собственных операций, оперативно контролировать позицию и формировать необходимые отчеты по заключенным сделкам;

·автоматизировать экспорт сделок во внутреннюю систему учета.

Система обеспечена многоуровневыми средствами криптографической защиты информации, сертифицированными ФСБ России, а программное обеспечение системы «ГПБ-Дилинг» разработано с учетом многолетнего опыта Банка ГПБ по обслуживанию крупнейших корпоративных клиентов.

Для заключения сделок с использованием системы «ГПБ-Дилинг» необходимо:

·заключить рамочное соглашение, регламентирующее порядок заключения соответствующего вида сделок;

·подписать заявление об акцепте условий Соглашения об использовании системы ГПБ-Дилинг;

·подписать заявление об акцепте «Регламента удостоверяющего центра Банка ГПБ (АО)».

В дальнейшем документооборот между Банком и клиентом осуществляется полностью в электронном виде, все действия дилеров протоколируются и подписываются усиленной неквалифицированной электронной подписью.

Газпромбанк также предлагает владельцам телефонов iPhone и телефонов на платформе Android воспользоваться услугами системы «Телекард», используя удобный интерфейс. Приложение системы «Телекард» доступно в магазинах приложений Apple AppStore / Android Market. Система «Телекард» экономит время клиентов - владельцев банковских карт Банка ГПБ, позволяя дистанционно управлять счетами карт, погашать задолженность по кредитным картам, совершать платежи, в том числе оплату мобильной связи, интернета, коммунальных услуг.

часа в сутки система «Телекард» позволяет держателю карты Газпромбанка, с помощью своего мобильного телефона осуществлять следующие операции:

·получать уведомления о неуспешных операциях по банковским картам;

·в случае утраты карты или при подозрении на мошенничество Вы сможете оперативно временно приостановить (возобновить) совершение операций с использованием карты;

·устанавливать и изменять суточный лимит расходования денежных средств с использованием карты;

·приостанавливать (возобновлять) получение уведомлений об операциях с использованием карты, а также зачислениях денежных средств на счета банковских карт;

·получать информацию о величине доступного платежного лимита, суточного лимита и состояния карты;

·получать мини-выписку по карте (5 последних операций);

·оплачивать коммунальные услуги, коммерческое телевидение, услуги ведущих операторов мобильной и стационарной связи, интернет-провайдеров и др. (полный список услуг Вы можете найти здесь).

·осуществлять погашение задолженности по кредиту, в том числе по кредитной карте;

·осуществлять переводы между своими счетами карт, открытыми в Газпромбанке;

·осуществлять переводы на счета карт других Банков;

·получать иные информационные сообщения Банка.

Автоматизированная система «Домашний банк» - это удобное, надежное и безопасное совершение банковских операций через сеть Интернет с использованием персонального компьютера 24 часа в сутки в любом месте, где есть возможность подключить компьютер к сети Интернет.

«Домашний Банк» не требует специальных навыков и знаний. У системы простой, удобный и интуитивно понятный интерфейс.

Для обеспечения защиты информации в «Домашнем Банке» применяется полный комплекс современных технологий. Компьютерные системы Газпромбанка настроены с учетом последних рекомендаций по безопасности.

Газпромбанк постоянно работает над обеспечением безопасности использования системы дистанционного обслуживания, и предоставляет клиентам максимально полную конфиденциальность проводимых операций, что является одной из ключевых задач Газпромбанка.

. Учет и отчетность АО «Газпромбанк»

Газпромбанк ведет бухгалтерский учет и предоставляет финансовую и иную отчетность в порядке, установленном федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России. Годовой отчет Банка подлежит предварительному утверждению Наблюдательным советом Банка не позднее, чем за 30 дней до даты проведения годового Общего собрания акционеров.

Банк осуществляет обязательное раскрытие информации в объеме и порядке, установленными законодательством Российской Федерации, федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг и Банком России. Банк предоставляет информацию о Банке в соответствии с требованиями федеральных законов и иных нормативных правовых актов.

Банк и его филиалы обязаны хранить документы в порядке и в течение сроков, установленных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами. В порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, документы Банка и его филиалов передаются на государственное хранение. Исполнительные органы Банка несут ответственность за достоверность информации, содержащейся в отчетности Банка.

Учетная политика АО «Газпромбанк» определяет совокупность способов ведения бухгалтерского учета в соответствии с Федеральным Законом Российской Федерации «О бухгалтерском учете» от 21.11.96 г. №129-ФЗ для обеспечения формирования достоверной информации о результатах деятельности Банка.

Газпромбанк в своей деятельности руководствуется Федеральным Законом Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 г. №395 - 1 c последующими изменениями и дополнениями, Федеральным Законом Российской Федерации «О бухгалтерском учете» от 21.11.96 г. №129-ФЗ, другими законами и нормативными актами, действующими на территории Российской Федерации, указаниями Банка России, Уставом Сбербанка России, решениями Правления Газпромбанка.

Учетная политика Газпромбанка основывается на Положении Банка России от 26.03.2007 №302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», других документах Центрального банка Российской Федерации, регламентирующих вопросы учета и отчетности, положений (стандартов) бухгалтерского учета, позволяющих реализовывать принципы единообразного отражения банковских операций по счетам баланса.

Учетная политика Газпромбанка обязательна для применения центральным аппаратом, филиалами, внутренними структурными подразделениями банка.

Основанием для записей в регистрах бухгалтерского учета являются первичные учетные документы, фиксирующие факт совершения операции.

. Показатели прибыльности банка

Уровень прибыльности коммерческого банка оценивается с помощью финансовых коэффициентов. Система коэффициентов доходности включает следующие основные показатели:

·соотношение прибыли и собственного капитала;

·соотношение прибыли и активов;

·соотношение прибыли и доходов.

Методика расчета этих показателей зависит от принятой в стране системе учета и отчетности. В числителе этих финансовых коэффициентов всегда стоит расчетный финансовый результат деятельности банка на отчетную дату. При действующей в России системе учета и отчетности в числителе находится балансовая прибыль, при зарубежных стандартах учета - чистая прибыль.

Прибыльность капитала (ПК) (ROE - в зарубежной практике) характеризует, насколько эффективно использовались средства собственников в течение года, т.е. это измеритель доходности для акционеров банка. Он приблизительно устанавливает размер чистой прибыли, получаемой акционерами от инвестирования своего капитала. В отечественной практике:

Полученное значение прибыльности капитала рекомендуется сопоставлять с показателями достаточности капитала (увеличение первого показателя при снижении значения второго свидетельствует о расширении круга рискованных операций).

Прибыльность активов (ПА) (ROA - в зарубежной практике):

Прибыльность активов характеризует способность активов банка приносить прибыль и косвенно отражает их качество, а также эффективность управления банка своими активами и пассивами. Низкое значение коэффициента может быть результатом консервативной кредитной политики или чрезмерных операционных расходов, высокое значение свидетельствует об удачном распоряжении активами.

Рентабельность (доходность) коммерческого банка (Робщ):

Робщ на 1 января 2013 г. = 44 673 156 тыс. руб. / 173831 169 тыс. руб. * 100% = 25,7%.

Робщ на 1 января 2014 г. = 40 277 080 тыс. руб. / 205445 753 тыс. руб. * 100% = 19,6%.

Общий уровень рентабельности позволяет оценить общую прибыльность банка. А также прибыль, приходящуюся на 1 руб. дохода (доля прибыли в доходах). Это основной показатель, определяющий эффективность банковской деятельности.

Для пофакторного анализа эту формулу можно преобразовать:

Частная рентабельность коммерческого банка (Рч):

Проанализируем общую и частную рентабельность на примере ОАО «Газпромбанк».

Расчет общей и частной рентабельности ОАО «Газпромбанк»

Показатели1 января 2013 г.1 января 2014 г.ОтклонениеТемп роста, %Темп прироста, %Совокупный доход банка, тыс. руб.173 831 169205 445 75331614584118,1918,19в т.ч. процентный доход129 180 478178 342 70649162228138,0638,06Совокупный расход банка, тыс. руб.129 158 013165 168 67336010660127,8827,88в т.ч. процентный расход73 294 827112 569 47139274644153,5853,58Балансовая прибыль, тыс. руб.44 673 15640 277 080-439607690,16-9,84в т.ч. процентная маржа55 885 65165 773 2359887584117,6917,69Общая рентабельность, %25,7019,60-6,0976,29-23,71Частная рентабельность, %43,2636,88-6,3885,25-14,75

Как видно, наиболее высокое значение в анализируемом периоде имела частная рентабельность. Этот показатель имел тенденцию к понижению - на 14,75%. Общая рентабельность оказалась ниже частной рентабельности. Этот показатель так же имел тенденцию к понижению - на 23,71%, что объясняется, главным образом, наличием положительной процентной маржи, которая имела высокие темпы прироста (17,69%), темпы прироста же балансовой прибыли снизились на 9,84%.

Оценим влияние факторов на изменение общей рентабельности. Для этого воспользуемся методом цепных подстановок:

Р0 = (1 - СР0/ СД0) * 100% = (1 - 129 158 013 / 173 831 169) * 100% = 25,7%,

P1 = (1 - СР0 / СД1) * 100% = (1 - 129 158 013 / 205 445 753) * 100% = 37,1%,

?1 = P1 - Р0 = 37,1 - 25,7 = 11,4%,

т.е. увеличение доходов банка за анализируемый период на 31614584 тыс. руб. способствовало повышению общей рентабельности на 11,4%,

P2= (1 - СР1 / СД1) * 100% = (1 - 165 168 673 / 205 445 753) * 100% = 19,6%,

?2 = P2 - Р1 = 19,6 - 37,1 = -17,5%,

т.е. несмотря на увеличение расходов банка на 36 010 660 тыс. руб., общая рентабельность уменьшилась на 17,5%.

Результаты проведенного факторного анализа показали, что влияние негативного фактора (увеличение суммы расходов) перекрыло влияние положительного (увеличение суммы доходов) и дало снижение общей рентабельности на 6,1% (11,4% + (-17,5)%)

Расчет коэффициента эластичности доходов за анализируемый период подтверждает вывод о том, что общая рентабельность понизилась в связи с опережающими темпами прироста расходов по отношению к темпам прироста доходов:

Значение данного коэффициента свидетельствует о том, что при увеличении суммы расходов на 1% сумма доходов увеличивается на 0,65%, что является не достаточным для сохранения достигнутого в начале анализируемого периода уровня общей рентабельности АО «Газпромбанк».

9. Информационное и методическое обеспечение ВКР

Информационное обеспечение ВКР

Содержание ВКРИнформационная база ВКРИсточник информации1. Теоретические положения управления конкурентоспособностью организации 1.1. Конкурентоспособность предприятия: сущность, виды, составляющие. 1.2. Условия и факторы, определяющие конкурентоспособность организации. 1.3. Основные направления повышения конкурентоспособности организации. 2. Методическое обеспечение программы повышения конкурентоспособности организации. 2.1. Методические подходы к оценке конкурентоспособности организации. 2.2. Технология выбора стратегии обеспечения (сохранения) конкурентных преимуществ организации. 2.3. Последовательность формирования программы повышения конкурентоспособности организации. 3. Практические аспекты разработки программы повышения конкурентоспособности организации. 3.1. Оценка конкурентоспособности организации. 3.2. Выявление возможностей повышения конкурентных преимуществ организации. 3.3. Разработка рекомендаций по формированию программы повышения конкурентоспособности организации. (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) Анализ ликвидности банка Анализ организационной структы (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) (отсутствует) 3.1. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 01 апреля 2013 г.; Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 01 апреля 2014 г.; 3.2. Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и других активов на 01 апреля 2013 года; Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и других активов на 01 апреля 2014 года; (отсутствует)

Методическое обеспечение ВКР

Содержание ВКРМетодическая база ВКРИсточник методической базы1. Теоретические положения управления конкурентоспособностью организации 1.1. Конкурентоспособность предприятия: сущность, виды, составляющие. 1.2. Условия и факторы, определяющие конкурентоспособность организации. 1.3. Основные направления повышения конкурентоспособности организации. 2. Методическое обеспечение программы повышения конкурентоспособности организации. 2.1. Методические подходы к оценке конкурентоспособности организации. 2.2. Технология выбора стратегии обеспечения (сохранения) конкурентных преимуществ организации. 2.3. Последовательность формирования программы повышения конкурентоспособности организации. 3. Практические аспекты разработки программы повышения конкурентоспособности организации. 3.1. Оценка конкурентоспособности организации. 3.2. Выявление возможностей повышения конкурентных преимуществ организации. 1. 3.3. Разработка рекомендаций по формированию программы повышения конкурентоспособности организации.1. Управление конкурентоспособностью; 1.1. Понятие, виды и типы банковской конкуренции; 1.2. Конкурентоспособность: факторы и оценка; 1.3.способы повышения конкурентоспособности банка; 2. Методы управления конкурентоспособностью; 2.1 Анализ ликвидности банка, анализ рентабельности банка; 2.2. Анализ дополнительных финансово-экономических и качественных показателей деятельности банка; 2.3. Система стратегического управления 3. Стратегия развития банка 3.1. Рейтинг надежности банка 3.2. Анализ организационной структуры; 3.3. Рекомендованные направления повышения конкурентоспособности.1.1. , , . 1.2. , 1.3. , 2. , , 2.1. , 2.2. , 2.3. , 3. , 3.1. 3.2. , 3.3. ,

Заключение

Данная компания, имеет развитую организационную структуру, в силу значительного масштаба деятельности и количеству проводимых операций, а так же в силу разветвленной региональной структуры, филиальной сети. Структура управления построена рациональным образом и позволяет вести эффективную деятельность компании, а так же способствует в разработках успешных финансовых решений.

В качестве текущих задач Газпромбанка можно выделить следующие:

·сохранение и упрочнение конкурентных позиций, увеличение объема и спектра предоставляемых услуг, активное расширение клиентской базы в основных бизнес-сегментах;

·увеличение объемов кредитования, документарного бизнеса, запуск новых факторинговых продуктов;

·увеличение среднего объема сделок корпоративного финансирования и консалтинга, а так же улучшение имиджа Газпромбанка как одного из лидирующих провайдеров услуг инвестиционно-банковского направления;

·расширение перечня предлагаемых продуктов и услуг, внедрение единых стандартов деятельности Группы Газпромбанка, разработку общих подходов банков в области планирования, бюджетирования и отчетности, внедрение единой клиентской политики в отношении крупных корпоративных клиентов и финансовых учреждений, переход к единым методам управления рисками.

В период прохождения практики были приобретены навыки общения с коллективом, аппаратом управления и клиентами Банка, также были закреплены теоретические знания и приобретены практические навыки в области анализа, финансов и налогообложения.

Список литературы

1)Томпсон А.А., Стрикленд А.Дж. Стратегический менеджмент - М.: Издательское объединение «Юнити», 2013. - 556 с.

2)Млоток Е. Принципы маркетингового исследования конкуренции на рынке // http://www.marketing. spb.ru/read/m3/index. Htm

)Портер М. Конкурентная стратегия: Методика анализа отраслей и конкурентов. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2011. - 454 с.

)Портер М. Конкуренция: Уч. Пособие. - М.: Издательский дом «Вильямс», 2011. - 495 с.

)Захаров А.Н. Экономическая сущность и механизмы повышения конкурентоспособности предприятия. (Мировой опыт) // Внешнеэкономический бюллетень. - 2013. - №4. - С. 11-20.

)Черкасов В.А. Теоретические основы конкурентоспособности: Препринт. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2010

)http://www.banki.ru/banks/ratings

8)Юданов, А.Ю. Конкуренция: теория и практика. / А.Ю. Юданов. - М.: Акалис, 2012. - 384 с.

9)Хасанова, Л.Т. Оцениваем конкурентную позицию банковской услуги / Н.П. Абаева, Л.Т. Хасанова // Российское предпринимательство. - 2011. - №4. - С. 112-119.

10)Филосова, Т.Г., Быков, В.А. Конкуренция и конкурентоспособность. - М: ЮНИТИ, 2012. - 271 с.

)Фатхутдинов, Р.А. Конкурентоспособность: экономика, стратегия, управление. / Р.А. Фатхутдинов. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 351 с.

12)Тавасиев, А.М. Конкуренция в банковском секторе России: учебное пособие / А.М. Тавасиев, Н.М. Ребельский. - М.: Альфа, 2011. - 304 с.

13)Самойлов, Г.О. Банковская конкуренция. / Г.О. Самойлов, А.Г. Бачалов. - М.: Экзамен, 2010. - 256 с.

14)Петров, М.Л. Банковская конкуренция в России. / М.Л. Петров. - Саратов: СГСЭУ, 2010. - 53 с.

15)Мазилкина, Е.И. Управление конкурентоспособностью: учебное пособие. / Е.И. Мазилкина. - М.: Омега-Л, 2012. - 325 с.

16)Коробов, И.Ю. Банковская конкуренция на современном этапе. / И.Ю. Коробов // Банковское дело. -2010. - №11. - С. 13-16.

17)Качалина, Л.Н. Конкурентоспособный менеджмент: учебник. / Л.Н. Качалина. - М.: Эксмо, 2010. - 460 с.

18)Захарьян, А.Г. Экспертная оценка комплексной устойчивости коммерческого банка / А, Г. Захарьян // Финансовые исследования. - 2012. - №16. - С. 14-19.

)Дойль, П. Менеджмент. Стратегия и тактика. / П. Дойль. - СПб.: Питер, 2011. - 364 с.

20)Андреев, И. Критерии конкурентоспособности однородных банковских услуг. / И. Андреев // Маркетинг. - №11. - 2011. - С. 35-40.

Репетиторство

Нужна помощь по изучению какой-либы темы?

Наши специалисты проконсультируют или окажут репетиторские услуги по интересующей вас тематике.
Отправь заявку с указанием темы прямо сейчас, чтобы узнать о возможности получения консультации.

Управление рисками на предприятиях банковской сферы на примере ОАО «Газпромбанк»

Введение

банковский риск экономический

Банки - весьма древнее экономическое изобретение. Они возникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов.

Со временем банки освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке.

Сейчас они составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки являются связующим звеном между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. Все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и чрезвычайно сложных) задач для экономического развития России. Вместе с тем, как и работа других коммерческих предприятий, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам и именно потому в большинстве стран эта деятельность является наиболее регулируемым видом предпринимательства.

Последствия, которые влекут за собой экономические кризисы, делают актуальными проблемы, посвященные изучению факторов, являющихся предпосылкой для нарастания негативных тенденций в банковском секторе, выявлению и изучению непосредственных причин современных экономических кризисов, форм их проявления и последствий, а также для выработки адекватных программ антикризисного регулирования банковской деятельности.

Актуальность выбранной мною темы состоит в том, что риск присущ любой сфере человеческой деятельности, что связано с множеством условий и факторов, влияющих на положительный исход принимаемых людьми решений, поэтому изучение рисков в банковской деятельности требует особого внимания.

Цель курсовой работы - изучение управления рисками на предприятии в банковской сфере.

Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:

1.рассмотреть современное состояние банковской сферы;

2.изучить классификацию рисков в банковской сферы;

.исследовать воздействие рисков на деятельность предприятия;

.предложить мероприятия по снижению рисков;

.провести оценку затрат и эффекта от предложенных мероприятий.

Объектом исследования в данной курсовой работе является ОАО «Газпромбанк». риск банковский коммерческий управление

Предметом исследования являются риски в ОАО «Газпромбанк».

Методами научного исследования, используемыми при написании курсовой работы, являются: метод систематизации (расположение данных в логической последовательности), методы анализа (разложение сведений на составные части с целью изучения) и синтеза (обобщение данных), табличный метод, аналитический, метод прогнозирования (разработка прогноза, перспектив развития) и др.

Объем курсовой работы составляет листов, таблицу, рисунок и приложения.

1. Банковская сфера России

банковский риск экономический

1.1 Современное состояние банковской сферы России

Банк России в предстоящий трехлетний период сохранит преемственность реализуемых принципов денежно-кредитной политики и планирует к 2015 году завершить переход к режиму таргетирования инфляции.

В рамках данного режима приоритетой целью денежно-кредитной политики является обеспечение ценовой стабильности, то есть поддержание стабильно низких темпов роста цен. Денежно-кредитная политика, направленная на контроль над инфляцией, будет способствовать достижению более общих экономических целей, таких как обеспечение условий для устойчивого и сбалансированного экономического роста и поддержание финансовой стабильности. Реализация денежно-кредитной политики Банка России предполагает установление целевого значения изменения индекса потребительских цен. В качестве главной цели денежно-кредитной политики Банка России ставится задача снижения темпов прироста потребительских цен в 2013 году до 5 - 6%, в 2014 и 2015 годах - до 4 - 5%.

Решения в области денежно-кредитной политики Банк России продолжит принимать, как правило, на ежемесячной основе. Будет учитываться, что воздействие мер политики на экономику распределено во времени. В основе решений будут лежать прогнозы инфляции и оценки перспектив экономического роста, а также динамика инфляционных ожиданий и особенности трансмиссионного механизма денежно-кредитной политики. Оценка рисков для достижения цели по инфляции включает анализ факторов как со стороны совокупного спроса и предложения, имеющих кратко- и среднесрочный характер воздействия на инфляционные процессы, так и со стороны денежного предложения, динамика которого определяет средне- и долгосрочную траекторию инфляции. Реализация денежно-кредитной политики будет основана на управлении процентными ставками денежного рынка с помощью инструментов предоставления и изъятия ликвидности. Изменения краткосрочных рыночных ставок вследствие пересмотра Банком России ставок по своим инструментам и применения других мер денежно-кредитного регулирования влияют через различные каналы трансмиссионного механизма на средне- и долгосрочные процентные ставки и в конечном итоге на уровень деловой активности и инфляционное давление в экономике. Таким образом, процентная политика будет играть ключевую роль в процессе реализации денежно-кредитной политики. Благодаря реализации Банком России в последние годы комплекса мер, направленных на совершенствование системы инструментов, а также на повышение гибкости валютного курса рубля, была достигнута большая управляемость процентными ставками денежного рынка. В среднесрочной перспективе важной стратегической задачей будет выстраивание более действенного трансмиссионного механизма денежно-кредитной политики, а также повышение доверия к Банку России как органу, отвечающему за ценовую стабильность, что создаст основу для лучшего управления инфляционными ожиданиями субъектов экономики.

В целях дальнейшего повышения действенности процентной политики Банк России в предстоящий трехлетний период продолжит постепенно увеличивать гибкость механизма курсообразования и к 2015 году предполагает осуществить переход к плавающему валютному курсу, отказавшись от использования связанных с уровнем курса операционных ориентиров курсовой политики. Соответственно, в рамках данного режима проведение регулярных валютных интервенций с целью воздействия на динамику курса рубля будет прекращено. Одной из основных задач Банка России в среднесрочной перспективе будет оставаться обеспечение финансовой стабильности. Банковская система является основным звеном передачи сигналов процентной политики в реальный сектор экономики. Таким образом, финансовая стабильность выступает необходимым условием нормального функционирования трансмиссионного механизма денежно-кредитной политики. При этом от степени устойчивости и эффективности работы системы финансового посредничества зависит не только выполнение главной цели денежно-кредитной политики по поддержанию ценовой стабильности, но и состояние общего макроэкономического равновесия. Банк России будет продолжать совершенствовать инструменты мониторинга системы финансового посредничества (в том числе постоянный анализ движения цен на рынках активов, тенденций в динамике денежных агрегатов и кредитной активности), чтобы при возникновении угрозы финансовой стабильности иметь возможность оперативно принять соответствующие меры в области денежно-кредитной политики и банковского регулирования и надзора.

В целях поддержания финансовой стабильности предполагается уделять повышенное внимание своевременной идентификации и оценке системных рисков в банковском секторе и на иных сегментах финансовых рынков, обеспечению прозрачности деятельности кредитных организаций. Одним из основных инструментов реализации этих задач послужит развитие риск-ориентированных подходов при осуществлении надзора, базирующихся на лучшей зарубежной практике. Продолжится использование дифференцированного режима надзора за отдельными кредитными организациями в зависимости от их системной значимости, уровня прозрачности, сложности бизнеса и степени соблюдения регулятивных норм. В отношении системно значимых банков с учетом международного опыта и особенностей национальной экономики будут применяться дополнительные механизмы регулирования и контроля.

Достигнутые условия вступления России во Всемирную торговую организацию (ВТО) позволят сохранить сложившиеся условия конкуренции в банковском секторе и создать дополнительные механизмы доверия к равенству регулятивных условий деятельности российских банков вне зависимости от источника происхождения капитала.

Успешность реализации стратегии денежно-кредитной политики во многом будет определяться эффективностью решения задач по развитию инфраструктуры финансовых рынков и расширению их емкости. Одним из важных направлений деятельности Банка России останется содействие развитию рынка производных финансовых инструментов, предоставляющего субъектам экономики возможности по хеджированию курсового и процентного рисков, одновременно с формированием современных механизмов регулирования и надзора за рисками кредитных организаций на указанных сегментах финансового рынка. Банк России также продолжит уделять внимание совершенствованию российской национальной платежной системы, эффективная работа которой, в том числе во взаимодействии с зарубежными платежными системами, является необходимым условием повышения действенности мер денежно-кредитного регулирования и развития внутреннего финансового рынка. Важное значение, с точки зрения успешности реализации единой государственной денежно-кредитной политики, имеет координация усилий Банка России и Правительства Российской Федерации. Высокая степень влияния регулируемых цен и тарифов на темпы роста потребительских цен обусловливает целесообразность принятия решений об их индексации с учетом целевых ориентиров по инфляции. Результативность денежно-кредитной политики также во многом зависит от состояния государственных финансов. Последовательное проведение бюджетной политики, направленной на постепенное сокращение ненефтегазового дефицита бюджета и обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, будет вносить позитивный вклад в поддержание финансовой и общей макроэкономической стабильности, создавая, таким образом, благоприятные условия для экономического роста и достижения целей денежно-кредитной политики. Банк России продолжит расширять практику регулярного разъяснения широкой общественности целей и содержания денежно-кредитной политики, приводить оценки макроэкономической ситуации, послужившие основанием для его решений. Развитие информационного взаимодействия Банка России с обществом будет способствовать улучшению управления инфляционными ожиданиями и создавать фундамент для обеспечения доверия экономических агентов к Банку России и проводимой денежно-кредитной политике.

1.2 Классификация рисков в банковской сфере

Банковский риск - это вероятность возникновения потерь в виде утраты активов, недополучения запланированных доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления банком финансовых операций.

Толкование банковских рисков до сих пор является неоднозначным. В отечественной экономической литературе можно встретить самые различные определения риска, но все они сводятся к одному - вышеприведенному.

Коммерческий банк, как и любые хозяйствующие субъекты, действующие в условиях рыночной экономики, при осуществлении своей деятельности нацелен на получение максимальной прибыли. Помимо того, что деятельность банка подвергается влиянию общих рисков, свойственных хозяйствующим субъектам, для него характерны риски, вытекающие из специфики деятельности. Специфика риска банковских операций заключается в том, что та степень риска, которую банк принимает на себя, в значительной степени определяется той степенью риска, которую он объективно или субъективно получает от своих клиентов. Чем выше степень риска, присущего типу бизнеса клиентов банка, тем выше риск, который может ожидать банк, работая с этими клиентами. Операции, связанные с привлечением на денежном рынке временно свободных средств и размещением их в различные виды активов (в том числе в кредиты) обусловливают особую зависимость коммерческих банков от финансовой устойчивости их клиентов, а также от состояния денежного рынка и экономики государства в целом. Банковский риск входит в систему экономических рисков, в которой он одновременно является самостоятельным видом риска. Вопрос анализа риска в экономике очень важен, поскольку с ним тесно связан процесс принятия решений в условиях информационной неопределенности.

Стоит отметить, что сбор и анализ информации являются одними из самых важных составляющих при оценке банковского риска. Только после этого этапа можно приступить к выявлению факторов, которые могут привести к потенциальным убыткам банка, и измерению риска.

Можно отметить три основных причины роста интереса коммерческих организаций к управлению рисками:

Ужесточение нормативных требований.

Только за последние два года Центральный банк Российской Федерации внес существенные изменения в инструкции, регламентирующие управление кредитными рисками и рисками ликвидности. Впервые регулятором охарактеризованы нефинансовые виды рисков и изложены рекомендации по их управлению. Банк обязан разрабатывать политику управления рисками.

Формирование положительного инвестиционного имиджа.

В связи с тем, что российские банки активно выходят на международные рынки, они нуждаются в привлечении инвестиций и, следовательно, заинтересованности контрагентов в заключении крупных сделок.

Потенциальные инвесторы и контрагенты для оценки устойчивости финансового учреждения изучают, в том числе и систему управления рисками, принятую банком.

Банки, заинтересованные в инвестициях и международном сотрудничестве, вынуждены решать вопросы построения качественной системы управления рисками.

Контроль рискового профиля, стабилизация доходности.

Кредитные организации испытывают потребность в анализе и управлении рисками в рамках своей основной деятельности. Для удержания соотношения «доходность-риск» на нужном уровне банк, прежде всего, нуждается в выработке собственного рискового профиля, то есть в определении того, каким рискам подвержен банк и какой уровень рисков менеджмент считает приемлемым. После принятия рискового профиля встает задача контроля рисков и удержания их на заданном уровне, что усложняется тем, что в поисках новых продуктов, способов повышения доходности, расширения клиентской базы достаточно велика вероятность недооценки рисков, что ведет к увеличению возможных потерь.

Главное - не превысить определенную величину риска, после которой возникает опасность получать только убытки.

Во всех случаях банк должен определить риск, просчитать и подстраховаться на случай потерь, то есть управлять рисками. Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно меняется как из-за динамичного характера внешнего окружения банка, так и вследствие изменений, происходящих внутри банка. Это требует от банка постоянной корректировки своей политики в области управления рисками.

Для этого следует проводить определенную классификацию банковских рисков. В ее основу могут быть положены разные критерии, что приводит к наличию множества классификаций.

Классификация рисков в банковской сфере представлена на рисунке 1.

Рисунок 1 - Риски в банковской сфере

Кредитный риск возникает у банка вследствие неплатежеспособности клиентов, которые не могут в срок вернуть занятые средства.

На фоне роста кредитования в 2012 году показатели качества кредитного портфеля российского банковского сектора демонстрировали положительную динамику. Удельный вес просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов сократился за отчетный год с 3,9 до 3,7%.

При росте кредитов, депозитов и прочих размещенных средств на 18,3% просроченная задолженность увеличилась на 11,0% и на 1.01.2013 г. составила 1257,4 млрд. рублей.

У абсолютного большинства кредитных организаций из числа имеющих просроченную задолженность ее удельный вес не превышал 4% кредитного портфеля.

Просроченная задолженность по кредитам физическим лицам за 2012 год выросла на 7,6% при увеличении объема этих кредитов на 39,4%.

Соответственно удельный вес просроченной задолженности по данному виду кредитов снизился за год с 5,2 до 4,0%.

За 2012 год величина крупных кредитных рисков по банковскому сектору возросла на 6,7% - до 12 773,9 млрд. рублей. Удельный вес крупных кредитов в активах банковского сектора снизился за год с 28,8 до 25,8%.

В течение 2012 года норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) нарушали 68 кредитных организаций (за 2011 год - 91), норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) - 2 кредитные организации (за 2011 год - 6).

Рыночный риск угрожает потерями в рыночной стоимости ценных бумаг, курсов валют и драгоценных металлов.

Оценка рыночного риска банковского сектора для целей расчета достаточности капитала на 1.01.2013 г. составила 2646,9 млрд. рублей, увеличившись за 2012 год на 11,3% и уступив по темпу прироста показателю 2011 года (14,2%).

За 2012 год количество кредитных организаций, рассчитывающих величину рыночного риска, сократилось с 621 до 613. Их удельный вес в активах банковского сектора почти не изменился по сравнению с началом 2012 года (92,3%) и составил 92,5% на 1.01.2013 г.

Валютный риск может быть вызван резким колебанием курсов денежных единиц. Если стоимость денег резко падает, то банк и клиенты несут потери.

В отчетном году количество банков, учитывающих валютный риск при расчете достаточности капитала, сократилось (с 390 на 1.01.2012 до 376 на 1.01.2013 г.), но их доля в активах банковского сектора существенно возросла (с 45,0 до 70,9% банковских активов соответственно). Величину фондового риска учитывал 231 банк с долей в активах банковского сектора 72,2% (на 1.01.2012 г. - 248 банков с 69,4% активов), величину процентного риска - 406 банков с долей в активах 86,9% (на 1.01.2012 г. - 402 банка с долей в активах 87,0%).

В 2012 году продолжилось снижение удельного веса рыночного риска в совокупной величине рисков банковского сектора: с 6,6% на 1.01.2012 г. до 5,9% на 1.01.2013 г.

Процентный риск приводит к убыткам по причине изменения процентных ставок финансовых инструментов кредитной организации.

Наибольший удельный вес (76,0%) в структуре рыночного риска приходился на процентный риск (68,0% на 1.01.2012 г.), на величину которого оказывает влияние динамика долговых обязательств (их доля составила 84,9% торговых вложений4 кредитных организаций).

За 2012 год в структуре рыночного риска удельный вес фондового риска снизился с 26,0 до 12,6%. Это в том числе обусловлено уменьшением торговых вложений в долевые ценные бумаги на 13,4%.

Риск ликвидности - риск, обусловленный тем, что банк может быть недостаточно ликвиден или слишком ликвиден.

В течение 2012 года соотношение средней величины наиболее ликвидных активов со средней величиной совокупных активов банковского сектора было немного ниже (7,4%), чем в 2011 году (7,5%).

Наибольшее соотношение ликвидных активов с активами наблюдается у региональных банков (17,9% в 2012 году и 19,6% в 2011 году), а также у средних и малых банков Московского региона (17,0 и 18,8% соответственно). У крупных банков (государственных и частных) этот показатель ниже (5,3 и 9,3% в 2012 году соответственно), в том числе в связи с достаточными возможностями привлечения необходимой ликвидности в рамках операций рефинансирования.

Помимо перечисленных рисков, выделяют также: юридический, репутационный, стратегический и системный риски.

Юридический риск - вероятность того, что государство может изменить правила работы банков на более негативные, и поэтому они понесут финансовые потери.

Репутационный риск заключается в том, что из-за ошибок сотрудников учреждения клиенты могут потерять доверие к банку - а это приведёт к снижению прибыли или банкротству.

Стратегический риск основан на недальновидной или неграмотной политике банка, который принял ошибочное решение.

Системный риск - вероятность потерять деньги из-за ошибки в вычислительных процессах, по причине вирусов или механических сбоев.

По степени (уровню) банковские риски разделяются на низкие, умеренные и полные.

По времени риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные. Анализ ретроспективных рисков даст возможность более точно прогнозировать и оценивать текущие и перспективные.

По сфере возникновения банковские риски могут быть внешними и внутренними. К внешним рискам относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банков и его клиентов. К их числу принято относить страновые риски и риски стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств).

Эта классификация банковских рисков не конечна - с развитием технологий их число увеличивается.

В 2012 году осуществлялся мониторинг рисков ликвидности, рисков кредитования нефинансовых организаций и физических лиц, достаточности капитала, рыночных рисков и ряда других рисков в целях идентификации на ранней стадии негативных тенденций в банковском секторе, в том числе по отдельным банкам, операции которых в решающей степени формируют указанные тенденции.

В целом в течение 2012 года уровень рисков сохранялся на умеренном уровне (по состоянию на 1.01.2013 г. индикатор финансовой устойчивости, рассчитанный с использованием карты рисков превышал 70%, в I квартале 2009 года он был на минимальном уровне - 56%). Одновременно анализ показывает изменение структуры рисков банковского сектора в 2012 году.

Так, снизились внешние риски ввиду некоторого ослабления к концу 2012 года напряженности на долговых рынках еврозоны, в том числе кредитные риски.

Также отмечено снижение рыночных рисков на фоне позитивной динамики российского рынка долговых бумаг и акций.

В то же время основным фактором, увеличивающим системные риски банковского сектора, является снижение достаточности капитала. Кроме того, в условиях структурного дефицита ликвидности важную роль в сдерживании соответствующих рисков играли операции рефинансирования Банка России.

2. Исследование воздействия рисков на деятельность ОАО «Газпромбанк»

2.1 Характеристика ОАО «Газпромбанк»

ОАО «Газпромбанк» - один из крупнейших универсальных финансовых институтов России, предоставляющий широкий спектр банковских, финансовых, инвестиционных продуктов и услуг корпоративным и частным клиентам, финансовым институтам, институциональным и частным инвесторам. Банк входит в тройку крупнейших банков России по всем основным показателям и занимает третье место в списке банков Центральной и Восточной Европы по размеру собственного капитала.

Банк был основан газовым монополистом и его дочерними организациями в 1990 году.

Банк обслуживает ключевые отрасли российской экономики - газовую, нефтяную, атомную, химическую и нефтехимическую, черную и цветную металлургию, электроэнергетику, машиностроение и металлообработку, транспорт, строительство, связь, агропромышленный комплекс, торговлю и другие отрасли.

Розничный бизнес также является стратегически важным направлением деятельности Банка, и его масштабы последовательно увеличиваются. Частным клиентам предлагается полный набор услуг: кредитные программы, депозиты, расчетные операции, электронные банковские карты и др.

ОАО «Газпромбанк» занимает сильные позиции на отечественном и международном финансовых рынках, являясь одним из российских лидеров по организации и андеррайтингу выпусков корпоративных облигаций, управлению активами, в сфере частного банковского обслуживания, корпоративного финансирования и других областях инвестиционного банкинга.

В числе клиентов банка - около 3 миллионов физических и порядка 45 тысяч юридических лиц.

В составе разветвленной региональной сети 43 филиала и три дочерних и зависимых российских банка.

Газпромбанк участвует в капитале трех зарубежных банков - Белгазпромбанка (Белоруссия), Арэксимбанка (Армения) и Gazprombank (Switzerland) Ltd, г. Цюрих (Швейцария). ОАО «Газпромбанк» является членом Российского национального комитета Международной торговой палаты.

Акционерами ОАО «Газпромбанк» являются:

ОАО «Газпром» - 35,54 %;

Негосударственный пенсионный фонд «ГАЗФОНД» - 47,38 % из которых: НПФ «ГАЗФОНД» напрямую владеет 6,08 %; 16,22 % находится у ОАО «ГАЗ-сервис», 16,23 % находится у ОАО «ГАЗКОН» и 8,85 % находится у ОАО «ГАЗ-Тек». Более 80 % акций этих организаций находятся в доверительном управлении у ЗАО «Лидер»;

ООО «Новфинтех» - 5,71 %, из них 3,09 % ООО «Новфинтех» владеет напрямую; 0,35 % переданы в доверительное управление ЗАО «Лидер»; 2,27 % переданы в доверительное управление ЗАО УК "Прогрессивные инвестиционные идеи";

Внешэкономбанк - 10,19 %;

ООО "РФК" - 0,78 %.

Уставный капитал Банка составляет 24 532 277 000 рублей.

Банк вправе осуществлять следующие банковские операции:

Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

Репетиторство

Нужна помощь по изучению какой-либы темы?

Наши специалисты проконсультируют или окажут репетиторские услуги по интересующей вас тематике.
Отправь заявку с указанием темы прямо сейчас, чтобы узнать о возможности получения консультации.

Управление рисками в ОАО «Газпромбанк»

Статистика запросов кредитов в ОАО «Газпромбанк» такова: 10% - государственные органы; 30% - другие банки и остальные - физические лица.

Вероятности невозврата взятого кредита соответственно таковы: 0,01; 0,05и 0,2.

Начальнику кредитного отдела ОАО «Газпромбанк» доложили, что получено сообщение о невозврате кредита, но в сообщении имя клиента плохо пропечатано.

1) Опишите основные характеристики рассматриваемого вида риска.

2) Предложите и обоснуйте управленческие решения по снижению риска.

1. Опишите основные характеристики рассматриваемого вида риска.

Рассматриваемым в задании видом риска является - кредитный риск.

Опишем его основные характеристики.

Кредитный риск - то потенциальная возможность потерь основного долга и процентов по нему, возникающая в результате нарушения целостности движения ссужаемой стоимости, обусловленной влиянием различных рискообразующих факторов.

Кредитный риск в одинаковой степени относится как к банкам, так и к клиентам и может быть связан с вероятностью спада производства или спроса на продукцию определенной отрасли, невыполнением по каким-то причинам договорных отношений, трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку) и форс-мажорными обстоятельствами.

Одним из важных методов оценки кредитного риска является метод оценки кредитоспособности клиента, который осуществляется на основе анализа, направленного на выявление его финансового состояния и его тенденций.

Основными источниками информации для оценки кредитного риска заемщика являются: финансовая отчетность, сведения, предоставленные заемщиком, опыт работы с данным клиентом других лиц, схема кредитуемой сделки с технико-экономическим обоснованием получения ссуды, данные инспекции на месте.

Управление кредитным риском требует от банков постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом.

Одной из сущностных характеристик кредитного риска является несоблюдение принципа возвратности кредита, возникающего в результате разрыва кругооборота движения ссужаемой стоимости.

Основные характеристики кредитного риска:

Значительный объем выданных сумм;

Большой удельный вес кредитов и других банковских контрактов, приходящихся на клиентов, испытывающих определенные финансовые трудности;

Концентрация деятельности банка в малоизученных, новых, нетрадиционных сферах;

Достаточно высокий удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов, о которых банк располагает недостаточной информацией;

Неспособность получить соответствующее обеспечение для кредита или принятие в качестве такового ценностей, труднореализуемых на рынке или подверженных быстрому обесцениванию;

Значительные суммы, выданные заемщикам, связанным между собой.

2. Предложите и обоснуйте управленческие решения по снижению риска.

В условиях мирового финансового кризиса во всех банковских системах повышенную актуальность приобретает проблема совершенствования управления рисками в сфере денежно-кредитных отношений и мероприятий по их снижению.

Так как невозможно полностью избежать рисков, то ими можно и нужно сознательно управлять, принимая во внимание то, что все виды рисков взаимосвязаны и их уровень постоянно изменяется.

В целом банковская деятельность характеризуется высокой рискованностью. Банки имеют много клиентов, партнеров, заемщиков, финансовое состояние которых непосредственно влияет на их положение.

Учитывая, что примерно 20 % суммарных активов банков приходится на кредитование, становится ясно, что одной из основных проблем банков является существование кредитных рисков и их тенденция к росту.

Снизить вероятность наступления кредитного риска можно с помощью эффективной консервативной политики управления кредитованием; установления максимального размера риска на одного заемщика; скурпулезной процедуры утверждения каждого кредита; систематического наблюдения и контроля за рисками со стороны руководства; эффективного обеспечения или страхования кредитов.

Существует пять основных методов снижения кредитного риска:

Оценка кредитоспособности;

Страхование кредитов;

Уменьшение размеров кредитов, которые выдаются одному заемщику;

Привлечение достаточного обеспечения;

Выдача дисконтных ссуд.

Перечислим основные мероприятия по управлению кредитным риском.

1. Формирование политики управления рисками. Такая политика должна включать в себя меры по предотвращению ряда неблагоприятных ситуаций и смягчению последствий тех из них, которые невозможно исключить полностью. Кредитный комитет банка должен рассматривать только кредитные заявки, отвечающие установленной политике управления рисками.

2. Разработка рекомендаций, регламентирующих процедуру заключения кредитного договора. Они должны определять состав документации, сопровождающей кредитную заявку; проверку кредитоспособности, платежеспособности клиентов, их классификацию по надежности, основанную на кредитной истории, состоянии банковских счетов и обязательств; порядок действий по проведению экспертного анализа кредитуемого проекта, проверке информации службой безопасности, оформлению кредитного договора.

Необходимы подробно описанные регламенты проведения и контроля кредитной операции, утверждение перечня лиц, принимающих решения по кредитованию, разграничение их обязанностей и ответственности; разработка бланков документов.

3. Разработка внутренней системы лимитов, обеспечивающей диверсификацию кредитного портфеля по срокам, отраслям, субъектам кредитования, видам кредитов, территориям и прочим существенным факторам.

Кредитным организациям необходимо также определить лимиты по кредитам для выполнения нормативов банковской деятельности, установленным Банком России.

4. Сбор информации о кредитном риске и применение системы его оценки, включающие: разработку системы количественных и качественных показателей по всем значимым факторам кредитного риска; определение оптимальных и критических значений для каждого фактора кредитного риска в отдельности и кредитного риска в целом; проведение общей оценки кредитоспособности каждого потенциального заемщика; разработку стандартов банка в отношении качества кредитов и соблюдение требований, устанавливаемых регулирующими органами; классификацию выданных кредитов по степени риска.

5. Создание системы мониторинга кредитного риска в режиме реального времени с применением специальных компьютерных программ учета и анализа данных.

Такая система предполагает регулярное наблюдение за всеми операциями, подверженными кредитному риску, расчет и оценку размеров возможных убытков. Она является обязательным элементом управления. Ее основными целями являются: осуществление оценки качества отдельных кредитов и кредитного портфеля в целом; разработка предложений по лимитам кредитного риска; совершенствование порядка планирования и проведения кредитных операций.

Система мониторинга предполагает также ретроспективный анализ кредитной деятельности и управления кредитным риском, который позволяет выявить просчеты, составить рекомендации и оптимизировать управление риском в будущем, дать оценку эффективности управления.

6. Мероприятия по уменьшению риска, то есть по уменьшению величины возможных убытков и их влияния на платежеспособность банка, включающие: создание специальных резервов на случай невозврата долга и их отражение в балансе банка; перекладывание риска на имущество заемщика или третьих лиц (гарантов, поручителей) оформлением залога; передача риска страховой компании. Как правило, страхуется не риск невозврата кредитов, а объект кредитования и (или) его залоговое обеспечение (от пожара, взрыва газа, удара молнии, стихийных бедствий, повреждений водой, кражи, злоумышленных действий третьих лиц и прочее). Страхование производится за счет заемщика, но выгодоприобретателем может выступать банк; разделение риска при консорциальном (синдицированном) кредитовании; портфельная и географическая диверсификация риска среди не связанных между собой клиентов; изменение или передача (продажа) прав требования по кредитному договору (отступное, новация, цессия).

7. Работа с проблемными кредитами. Каждый такой кредит требует индивидуального подхода, но в целом для организации этой работы можно предложить следующие мероприятия:

Создание специального подразделения (или группы специалистов) по работе с проблемными кредитами;

Проведение переговоров с заемщиками по поиску решений, способных увеличить вероятность возврата долга;

Разработка политики и условий списания непогашенных кредитов;

Организация и проведение претензионно-исковой работы в отношении недобросовестных заемщиков.

Управление финансовыми рисками в «Газпром нефти» осуществляется сотрудниками Компании в соответствии со сферами их профессиональной деятельности.

Комитет по управлению финансовыми рисками определяет единый подход по управлению финансовыми рисками в «Газпром нефти» и ДО. Данный подход основан на снижении степени влияния рисков и вероятности их наступления путем выполнения соответствующих мероприятий и контрольных процедур.

Деятельность сотрудников Компании и Комитета по управлению финансовыми рисками способствует снижению потенциального финансового ущерба и достижению намеченных целей.

Кредитный риск контрагентов

«Газпром нефть» подвергается кредитному риску, который вызван предоставлением отсрочки платежа покупателям согласно условиям рынков сбыта, а также авансирования поставщиков, а именно:

• в случае предоставления покупателям отсрочки платежа существует риск невыполнения условий по погашению дебиторской задолженности;
• неисполнение обязательств поставщиков при произведенном авансировании капитального строительства или поставки оборудования влечет риск невозврата авансовых платежей.

Руководство «Газпром нефти» уделяет повышенное внимание процессу управления кредитным риском, особенно в период кризисных явлений, поскольку некоторые контрагенты Компании могут испытывать финансовые трудности.

Меры по управлению рисками

В целях снижения данного риска в Компании реализуются мероприятия, направленные на развитие системы управления кредитным риском, в том числе оценка кредитоспособности, установление внутренних кредитных рейтингов в зависимости от финансового состояния контрагентов, а также лимитов дебиторской задолженности покупателей. Вертикаль независимых кредитных контролеров, сформированная в рамках системы управления кредитными рисками, позволяет проводить мониторинг выполнения мероприятий по погашению задолженности, а также недопущению возникновения просроченной дебиторской задолженности.

Ряд мероприятий, регламентирующих ограничения выдачи авансов без банковской гарантии возврата авансового платежа, проведение процедур, направленных на отбор подрядчиков c учетом оценки их финансовой устойчивости, позволяют нивелировать риск неисполнения обязательств поставщиками.

Риск, связанный с привлечением заемных средств

Введение санкций США и Евросоюзом против «Газпром нефти» существенно сузило круг доступных инструментов финансирования для Компании.

Меры по управлению рисками

«Газпром нефть» эффективно управляет риском, связанным с привлечением заемных средств.

Несмотря на введение санкций США и Евросоюзом против «Газпром нефти» в 2014 г., Компания в полном объеме выполнила программу финансовых заимствований в 2016 г., а также подписала кредитные соглашения с периодами доступности 2017–2020 гг., в том числе возобновляемые линии, что позволит придать финансовой политике Компании дополнительную гибкость и повысить эффективность управления ликвидностью.

Кроме того, Компания занимается поиском альтернативных источников финансирования.

Валютный риск

Существенную часть валовой выручки «Газпром нефти» формируют экспортные операции по реализации нефти и нефтепродуктов. Соответственно, колебания обменных курсов валют к рублю оказывают воздействие на результат финансово-хозяйственной деятельности Компании.

Меры по управлению рисками

Валютная структура выручки и обязательств действует как механизм хеджирования, где разнонаправленные факторы компенсируют друг друга. Сбалансированная структура требований и обязательств по валюте сводит к минимуму влияние факторов валютного риска на результат финансово-хозяйственной деятельности Компании. В части несбалансированной доли требований и обязательств Компания применяет хеджирование указанных рисков, а также в каждой конкретной ситуации использует внутренние инструменты и резервы, позволяющие эффективно управлять валютным риском и гарантировать выполнение своих обязательств.

Процентный риск

Являясь крупным заемщиком, Компания подвержена воздействию рисков, связанных с изменениями конъюнктуры на финансовых рынках. Существенная часть долгового портфеля Компании – обязательства, номинированные в долларах США. Процентная ставка по обслуживанию кредитов имеет привязку к ставкам по межбанковским кредитам – LIBOR. Увеличение ставки LIBOR может привести к удорожанию стоимости обслуживания долга Компании. Рост стоимости кредитов для Компании может негативно сказаться на показателях платежеспособности и ликвидности.

Меры по управлению рисками

«Газпром нефть» в каждой конкретной ситуации использует внутренние инструменты и резервы управления финансовыми рисками, позволяющие гарантировать выполнение Компанией своих обязательств.

---