Авто

Банковский счет для физических лиц. Банковский счёт. Что это такое

12.08.2023

В данной статье рассмотрим понятие и виды банковских счетов. Что нужно для того, чтобы их открывать и закрывать, бесплатно ли обслуживание?

Банковский счет является специальным счетом, который оформляется кредитной организацией на конкретное лицо (физическое или юридическое), он предназначен для того, чтобы отражать денежные обязательства организации перед данным лицом.

Это раздел бухгалтерии банка, где производится регистрация средств, находящихся в движении, все сделки определенных вкладчиков, а также самого банка. Это своеобразный инструмент, который при ведении бухгалтерской отчетности позволяет фиксировать движение финансовых средств.

Клиенты имеют право открывать любое количество счетов как в одном банке, так и в нескольких (при согласии последних).

Открытие банковскими организациями счетов для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (кроме органов государственной власти и местного самоуправления), осуществляется на основании специальных свидетельств о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя (для физических лиц), а также свидетельств о регистрации юридического лица и о постановке на учет в налоговой инспекции.

Виды банковских счетов очень многообразны.

Признаки

Банковский счет имеет четыре основных признака:

  • он является счетом, управляющим денежными средствами;
  • открывается и ведется только в кредитных организациях;
  • является неотъемлемой частью предмета договора;
  • отражает обязательства кредитной организации перед своим клиентом.

Все банковские счета - это счета бухучета, иначе их еще называют «лицевыми счетами». Их открытие сопровождается заключением определенного вида договора, и это влечет у обеих сторон возникновение определенных прав и обязанностей.

Трудно представить современную жизнь без банковского счета. На него, как правило, перечисляется заработная плата, и с его помощью осуществляются различные платежи - оплата услуг и покупок, а пластиковыми картами на сегодняшний день пользуется основная часть населения всего мира.

Виды банковских счетов

Согласно современному российскому законодательству, клиенты кредитных организаций имеют право открывать банковские счета, которые соответствуют целям их деятельности в большом количестве, а также в разных банках.

Классификация банковских счетов весьма обширна, и проводится по нескольким основаниям:

  • Специальные и универсальные.
  • В зависимости от валюты банковского счета.
  • В зависимости от его владельца.
  • В зависимости от целей, на которые будут впоследствии направлены денежные средства данного банковского счета.
  • В зависимости от того, возможно ли в дальнейшем частичное снятие средств со счета, либо его пополнение. На не пополняемые дополнительные вложения не принимаются. На счета с возможностью пополнения в течение срока действия вклада можно вносить дополнительные денежные средства. Кроме того, существуют счета с возможностью частично изымать деньги. При этом на них должна оставаться определенная сумма, в качестве неснижаемого остатка.
  • В зависимости от начисляемых процентов. Банковские счета могут быть с ежемесячным начислением, либо с пополнением в конце срока существования определенного вида вложения, либо с промежуточным начисление процентов. В последнем случае деньги поступают на счет ежеквартально, еженедельно или ежегодно.

Помимо основных, существуют также следующие виды банковских счетов:

  • валютный;
  • бюджетный;
  • счет доверительного управления;
  • депозитный;
  • замороженный;
  • карточный;
  • застрахованный;
  • обезличенный металлический;
  • контокоррентный;
  • расчетный;
  • накопительный;
  • ссудный;
  • сберегательный;
  • текущий;
  • фидуциарный;
  • фондовый;
  • транзитный;
  • онкольный;
  • сводный;
  • общий;
  • частный;
  • чековый.

Какие виды банковского счета выбрать, порой решить непросто.

При обращении в банковскую организацию с целью открытия счета клиент должен выбрать его вид, который будет соответствовать его потребностям и цели открытия. Банк в этом случае обязан принять и зачислить на счет клиента его финансовые средства, а также осуществлять все распоряжения клиента о выдаче и перечислении финансовых средств в определенных суммах. Кроме того, он проводит другие операции, касающиеся данного банковского счета. Итак, рассмотрим подробнее некоторые виды более подробно.

Расчетный счет

Данный вид банковских счетов открывается, как правило, юридическим лицам, которые осуществляют предпринимательскую деятельность, а также индивидуальными предпринимателями для осуществления платежных операций за определенные виды товаров, оказанных услуг, выполненных работ и т. п.

Расчетный банковский счет - это основной счет предприятия. Он открывается обычно по месту его регистрации. Согласно законодательству, такие предприятия имеют право иметь несколько подобных счетов, один из которых будет являться основным для расчетов с пенсионным фондом.

Предприятия, учреждения и организации, которые имеют структурные подразделения (филиалы, магазины и т.д.), расположенные отдельно, по просьбе владельца расчетного счета, имеют право открывать расчетные субсчета для того, чтобы на них происходило зачисление выручки, либо, к примеру, могли проводиться иные необходимые денежные операции. Это все должно быть предусмотрено договором.

Вид банковского счета имеет определенные цели:

  • зачисление выручки от осуществления предпринимательской деятельности, а также платежи связанным с этой деятельностью контрагентам и поставщикам;
  • расчеты с кредитными организациями по займам и процентам по ним;
  • начисление работникам предприятия заработной платы и другие выплаты;
  • платежи, связанные с решением судов, а также других органов, которые имеют право выносить решения о взыскании финансовых средств;
  • другие расчетные операции.

В остатке на расчетном счету пребывают свободные финансовые средства, которыми располагает их собственник. Финансовая организация обязана выдавать клиенту специальную выписку о совершении операций.

Какие еще бывают виды банковских счетов в банке?

Текущий счет

Данный вид банковского счета открывается для организаций, которые не зарегистрированы в качестве юридических лиц. Ими являются всевозможные общественные объединения, филиалы, учреждения и представительства. С текущих счетов, как правило, производится выдача средств для выплаты заработной платы, осуществляются расчеты на содержание организации, а также все необходимые расходы, которые связаны с выполнением ею своих функций.

Открыть подобный счет в банке имеет право каждый гражданин, поскольку его могут открыть всем физическим лицам для совершения ими расчетных операций, которые никак не связаны с предпринимательской деятельностью.

Есть и другие виды банковского счета. В договоре должно быть указано, для каких целей он открывается.

Депозитный счет

Этот счет предназначен для того, чтобы владелец денежных средств имел возможность их хранить. Открывается он как юридическим, так и физическим лицам.

По договору депозита банк, принявший от вкладчика конкретную сумму денег, обязуется в определенный срок возвратить ему эту сумму, а также выплатить ему те проценты, которые были изначально оговорены в договоре депозита.

Уровень процентной ставки в данном случае напрямую зависит от длительности хранения средств - чем выше такой срок, тем выше проценты.

Главным условием открытия депозитного счета является то, что ранее срока его закрытия вкладчик не имеет права пользоваться вложенными денежными средствами. Право открывать депозитные счета имеют только те банки, которые имеют соответствующую лицензию, позволяющую привлекать средства на депозиты.

Этот вид банковских счетов и вкладов очень распространен.

Бюджетные счета

Данный вид открывается, как правило, предприятиям, которые финансируются за счет государственного бюджета. Бюджетные счета, в свою очередь, делятся на расходные, доходные, текущие для внебюджетных средств и текущие для бюджетных денежных средств.

Финансы, зачисляемые на бюджетные счета, используются строго по целевому назначению, например, на трансферты населению, заработные платы работникам, оплату определенных услуг, товаров или работ, и т. п. Виды банковских счетов клиентов на этом не заканчиваются.

Валютный счет

Данная разновидность банковских счетов используется для того, чтобы проводить расчетные операции в иностранных валютах.

Межбанковские счета

Такие счета открываются только так называемым "кредитным организациям", то есть банкам. К числу таких счетов относятся:

  • корреспондентский счет - открывается в подразделении расчетных сетей Центробанка;
  • корреспондентский субсчет - открывается банком своему филиалу;
  • счета, которые открываются на балансе головной организации, либо филиалов для ведения взаимных расчетов.

Ссудный счет

Это счет открывается клиентам при оформлении кредитных договоров. Ссудные счета могут быть специальными и простыми. По простому счету - это кредитование по остатку, а по специальному - кредитование по обороту.

Именной счет

Данный счет открывается на имя клиента кредитной организации, и управляется им в любом отделении банка при наличии документа, который удостоверяет его личность. Если денежные средства переводятся на счет в другой банк, то этот банк также может видеть имя клиента и номер.

Какой вид счета у банковской карты?

Карточный счет

Открывается кредитными организациями для учета операций, которые совершаются клиентами с использованием банковских карт. Карты бывают дебетовыми и кредитными. С дебетовой клиент имеет право снимать финансовые средства в любом банкомате и оплачивать покупки в магазинах. Однако в этом случае сумма, потраченная клиентом, не может превышать той, которая имеется на счете. С помощью кредитной карты можно превысить ее превысить, но только в пределах кредита, которым является четко ограниченная сумма, оговоренная при получении данной карты.

Нумерация банковских счетов

В Российской Федерации используется, как правило, двадцатизначный банковский счет, который представляет собой определенный числовой код, содержащий информацию о его свойствах.

Данный номер разбит на пять групп. Первая группа цифр указывает на то, к какой разновидности относится тот или иной банковский счет. Вторая - имеет три символа и указывает на ту валюту, в которой данный счет открыт. Третья группа состоит из единственного символа, который является так называемым «ключом счета». Четвертая состоит из четырех разрядов и определяет подразделение банка, где был открыт данный счет. Пятая группа символов состоит из семи цифр, а также содержит номер конкретного лицевого счета. Мы рассмотрели основные виды банковских счетов.

Открытие счетов

Главное основание для открытия счета в банке - договор, по которому кредитная организация принимает на себя обязательства зачислять на него финансовые средства, а также осуществлять все распоряжения конкретного клиента по управлению ими (любые расчетные операции, в зависимости от вида банковского счета).

После того, как договор об открытии счета подписан обеими сторонами (клиент и кредитная организация), владелец данного счета вправе начать осуществление любых видов операций, которые предусмотрены данным соглашением, а также законодательными актами РФ.

Виды и назначение банковских счетов должен знать каждый человек в нашем современном мире.

); чековый счет (cheque account); текущий счет (current account); депозитный счет (deposit account); сберегательный счет (savings account).


Финансы. Толковый словарь. 2-е изд. - М.: "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир". Брайен Батлер, Брайен Джонсон, Грэм Сидуэл и др. Общая редакция: д.э.н. Осадчая И.М. . 2000 .

Банковский счет

Банковский счет - счет юридических или физических лиц, открытый и поддерживаемый в банке, на котором отражается движение их денежных средств. Банковские счета являются способом учета поступлений и изъятий денежных средств каждым клиентом банка. На банковских счетах отражаются финансовые операции клиентов.

По-английски: Banking account

Финансовый словарь Финам .


Смотреть что такое "Банковский счет" в других словарях:

    - (bank account) См.: счет (account); чековый счет (cheque account); текущий счет (current account); депозитный счет (deposit account); сберегательный счет (savings account). Бизнес. Толковый словарь. М.: ИНФРА М, Издательство Весь Мир. Грэхэм… … Словарь бизнес-терминов

    - (bank account) Счет в банке, открытый частным лицом, фирмой или государством. С некоторых видов счетов, например с текущего счета (в Великобритании) или чекового счета (в США), деньги можно изъять немедленно; в случае с другими счетами, такими,… … Экономический словарь

    Учетная единица, применяемая в банковском деле с целью учета прав денежных требований клиента к банку, возникающих из договора банковского счета, а также для учета процесса исполнения этого договора путем банковских операций, предусмотренных для… … Юридический словарь

    Банковский счет - см. Договор банковского счета … Энциклопедия права

    БАНКОВСКИЙ СЧЕТ - ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА … Юридическая энциклопедия

    банковский счет - ▲ финансовый документ депозит. депонент, депозитор. вклад. вкладчик. диспонент. диспонировать. банковский счет. текущий счет счет в банке физического лица (бессрочный вклад или вклад до востребования). аккредитив. контокоррент. лоро. ностро. чек … Идеографический словарь русского языка

    Банковский счет - см. Счет банковский … Терминологический словарь библиотекаря по социально-экономической тематике

    Банковский счет - Регулируется главой 45 ГК РФ. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих… … Словарь: бухгалтерский учет, налоги, хозяйственное право

    См. ДОГОВОР БАНКОВСКОГО СЧЕТА … Энциклопедический словарь экономики и права

    Учетная единица, применяемая в банковском деле с целью фиксации денежных требований одной стороны (клиента) к другой стороне (банку), возникающих из договора банковского счета, а также для учета банковских операций, предусмотренных для… … Энциклопедия юриста

Книги

  • Банковский вклад и банковский счет. Расчеты. Учебное пособие для СПО , Алексеева Д.Г.. В учебнике рассматриваются особенности правового регулирования создания и функционирования кредитных организаций в Российской Федерации, включая широкий спектрбанковских операций и иных…
  • Банковский вклад и банковский счет. Расчеты. Учебник для бакалавриата и магистратуры , Сергей Валентинович Пыхтин. В учебнике рассматриваются особенности правового регулирования создания и функционирования кредитных организаций в Российской Федерации, включая широкий спектрбанковских операций и иных…

Банки давно стали частью повседневной жизни каждого человека. Если раньше их услугами пользовались только бизнесмены или люди, имеющие высокий уровень достатка, то сегодня к этому списку можно добавить и студентов, и пенсионеров, и каждого рабочего.

В данной статье рассмотрим виды банковских счетов, их назначение, а также условия и тарифы по их обслуживанию. Приведённая информация является актуальной абсолютно для всех банков, могут отличаться только тарифы на расчетно-кассовое обслуживание и ведение счетов.

Банковский счёт. Понятие и виды

Для осуществления любых безналичных операций любая организация или человек должны иметь в банковском учреждении специальный «кошелёк», на который они смогут вносить, переводить или снимать с него денежные средства.

Счёт в банке - это виртуальная ячейка, которую может открыть физическое или юридическое лицо для хранения денег либо же с целью осуществления с ними любых наличных и безналичных операций. Для каждого клиента банк открывает свой отдельный счёт и ведёт на нём учёт всех операций, которые совершает клиент.

В зависимости от принципов использования и типа совершаемых операций, существуют следующие основные виды банковских счетов:

1. Текущий.

2. Карточный.

3. Депозитный (накопительный).

4. Кредитный.

5. Корреспондирующий.

6. Специальный.

Стоит отметить, что иногда эти виды счетов переплетаются в разговорной речи. К примеру, часто, говоря про расчётный счёт в банке, имеют в виду текущий либо карточный, который может быть использован для осуществления расчётов и платежей.

Текущий счёт

Используется как физическими, так и юридическими лицами для проведения всевозможных наличных и безналичных расчётов, а также используется для хранения денежных средств.

С помощью такого счёта можно осуществлять следующие операции:

Расчёты с поставщиками товаров или услуг;

Осуществление различных платежей (в т. ч. и коммунальных);

Выполнять переводы на другие счета;

Внесение, хранение, снятие денежных средств.

Такие счета не имеют срока действия, снимать либо вкладывать на них деньги можно в любое время. Вследствие этого их ещё называют «вклады до востребования». За открытие такого счёта придётся внести одноразовую плату либо минимальную сумму неснижаемого остатка.

Для физических лиц банки готовы открыть счёт бесплатно, а для юридических лиц плата может быть самой разной и доходить в среднем до 2500 рублей. Причём для малого, среднего бизнеса или же корпоративных клиентов текущий счёт предполагает ещё и ежемесячную плату за обслуживание в размере около 700 рублей.

В отношении юридических лиц данный вид счетов остаётся актуальным до сих пор, в то время как для операций, которые осуществляются физическими лицами, он уже не столь востребован за счёт его вытеснения карточными счетами.

Карточный счёт

Основным преимуществом перед предыдущим видом, у карточного счёта является наличие пластиковой карты. Она, по сути, является круглосуточным ключом, с помощью которого можно осуществлять операции со своими деньгами, размещёнными в банке.

Кроме осуществления тех же операций, которые доступны клиентам при наличии текущих счетов, имеющим пластиковую карту открывается много дополнительных услуг. К примеру, этот счёт может совмещать в себе и кредитный лимит, и накопительные функции.

Стоимость обслуживания карточных счетов сильно зависит от уровня карты: мгновенная, стандартная, золотая, платиновая или премиум-класса. Каждая из них имеет свой набор опций и дополнительных возможностей - чем выше уровень карты, тем больше возможностей открывается перед её владельцем.

Но за большое количество дополнительных услуг придётся платить более высокую цену. Так, в среднем обслуживание карты стандартного класса обходится её владельцу около 500-800 рублей в год. В то время как карточный счёт премиум-класса стоит около 10 000 рублей в год.

Такой вид услуг постепенно полностью замещает ведение обычных текущих счетов. Ведь для того чтобы осуществить какую-либо операцию по карточному счёту, нет необходимости обращаться в отделение банка и стоять в очередях - всё можно сделать либо через интернет, либо через боксы самообслуживания и банкоматы. При этом с помощью карточки можно производить расчёты или осуществлять операции в любое время, независимо от расписания работы банка.

Депозитный счёт

Является банковским продуктом, предназначенным для размещения больших сумм денежных средств на длительные сроки. За то, что клиенты размещают деньги на таких счетах, банки платят им определённые проценты. Они являются отличным способом сохранить свой капитал от инфляции.

Такой счёт могут открывать как физические лица, так и юридические. Для компаний, организаций и предприятий процентные ставки незначительно меньше, чем для обычных людей. Это связано с размером вложений, которые они могут сделать. К примеру, средний процент по депозитам для физических лиц по состоянию на сегодняшний момент находится на уровне 6-10% годовых, а для юридических лиц - 7-9%, если вклад в рублях.

Разные виды накопительных счетов

Накопительный счёт имеет достаточно много разновидностей. Его можно открывать как в рублях, так и в других валютах, к примеру в долларах США или евро. Депозиты существуют с пополнением или без наличия такой возможности. По сроку действия могут быть бессрочными и срочными.

Но даже открывая депозитный счёт на определённый срок, он может включать в себя возможность автоматической пролонгации, что фактически делает его бессрочными.

Некоторые из них подразумевают ежемесячную выплату процентов, другие - только в конце срока. Самыми выгодными являются те виды, которые включают в себя ежемесячную капитализацию, что означает увеличение суммы депозита на уровень выплаченного депозитного вознаграждения. Таким образом, уже на второй месяц вы получите большее количество начислений, чем было в предыдущем, не вкладывая новых средств.

Некоторые называют депозитом накопительный счёт. Это не является ошибкой, так как они являются словами синонимами. Все условия, которые могут включать эти виды банковских счетов, влияют на уровень процентных ставок, которые характеризуют заинтересованность банков в тех или иных видах вкладов.

Кредитный счёт

Кредитный счёт является средством для выдачи клиенту кредитных денежных средств, а также местом сбора ежемесячных платежей. То есть изначально его открывают, чтобы на него начислить тело кредита. После выдачи денег заёмщику банк начинает принимать кредитные платежи на этот же счёт для удобства ведения учёта выполненных обязательств.

После того как клиент выплатит и тело, и проценты, банк просто закрывает данный счёт вместе с кредитным договором.

В последнее время всё большее количество банков изменили такую схему кредитования и чаще используют более универсальный вариант, применяя для таких нужд карточные счета.

Корреспондирующий счёт

Существуют различные виды банковских счетов. У каждого из них есть свои предназначения и собственные механизмы обслуживания. Но есть и такие продукты, которые могут быть использованы только непосредственно банками.

Корреспондентский счёт является способом взаимодействия между банковскими учреждениями.

К примеру, выполняя Swift-перевод со счёта на счёт, банк использует их для перечисления денег в другие банки и страны. Также финансовые учреждения используют корреспондентский счёт для осуществления собственных внутренних счетов.

То есть у обычных физических или юридических лиц нет возможности и необходимости пользоваться подобным финансовым продуктом.

Что нужно для открытия счёта?

Мир не стоит на месте. Банковский сектор развивается так же, как и вся остальная экономика страны. Если ещё вчера было сложно представить, что оформить кредит можно через интернет, то на сегодняшний день этим уже никого не удивить.

Внимательно изучите договор перед подписанием

В конце процедуры сотрудник банка предложит вам подписать договор на обслуживание вашего счёта. На этом этапе нужно очень внимательно его изучить. И хотя существуют разные виды договора банковского счёта, все они имеют схожую и аналогичную структуру.

Самое главное, изучите разделы, где описывается предмет договора, обязанности банка и клиента, а также причины, по которым он может быть расторгнут.

Юридическое лицо вынуждено в большинстве случаев оформлять новые счета только через отделения банков. Связано это с тем, что для этого требуется намного больше документов, идентифицирующих фирму или компанию. Во всём остальном процесс открытия аналогичен предыдущему.

Постоянно следите за изменением тарифов на обслуживание

Хотим мы того или нет, но современная жизнь заставляет абсолютно всех пользоваться услугами банковских учреждений. Получение заработной платы, стипендий, пенсии, сбережения собственных средств, кредиты - это всё осуществляется с помощью банков.

С каждым днём количество предложений, акций, новых видов услуг расширяется. Но при этом основные принципы и виды банковских счетов почти не изменяются. Для того чтобы успешно использовать те или иные услуги с выгодой, стоит постоянно следить за изменениями в тарифах, новостями и новыми предложениями из финансовых учреждений - только в таком случае вы сможете выбрать самый подходящий вариант и постоянно находить лучшие предложения.

Главное - выбрать подходящий накопительный, кредитный или расчётный счёт в банке, который будет полностью удовлетворять вашим нуждам.

Банковский счет - это документ, оформление которого кредитной организацией на определенное лицо является составной частью предмета заключенного между ними договора банковского счета, и который предназначен для отражения денежных обязательств кредитной организации перед этим лицом.

Банковский счет – это определенный раздел бухгалтерской системы банка, в котором регистрируется движение средств, относящихся к определенному лицу, все сделки вкладчика и банка (вклады наличных денег и снятие их со счета).

Банковский счет является инструментом, позволяющим фиксировать движение денежных средств при ведении бухгалтерского учета и отчетности. Согласно Закону «О банках и банковской деятельности» клиенты вправе открывать необходимое им количество расчетных и иных счетов в неограниченном числе банков (кредитных организаций) при согласии последних.

Открытие кредитными организациями банковских счетов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, осуществляется на основании свидетельств о государственной регистрации физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, свидетельств о государственной регистрации юридических лиц, а также свидетельств о постановке на учет в налоговом органе.

Для понятия банковского счета характерно наличие совокупности четырех квалифицирующих признаков:
- банковский счет является счетом по учету денежных средств;
- открывается и ведется в кредитных организациях;
- является составной частью предмета договора банковского счета;
- предназначен для отражения обязательств кредитной организации перед клиентом.

Все банковские счета являются счетами бухгалтерского учета (лицевыми счетами). Их открытие обусловлено заключением договора банковского счета, что влечет возникновение у них дополнительных функций, а также ограничений, защищающих права данного клиента.

В современном мире практически невозможно обойтись без банковского счета. На счета в банках перечисляется зарплата и различные платежи. Со счета можно оплачивать различные услуги и покупки. Деньги можно преумножить, положив их под определенный процент, а пластиковыми картами пользуются около 50% жителей крупных городов.

ВИДЫ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ

Действующее законодательство позволяет клиентам кредитных организаций открывать большое количество различных счетов, максимально соответствующих целям их деятельности. Классификацию видов банковских счетов можно провести по нескольким основаниям. Счета подразделяются:
- на универсальные и специальные;
- в зависимости от валюты счета;
- в зависимости от владельца счета;
- в зависимости от целевого назначения средств;
- в зависимости от возможности пополнения или частичного снятия средств. По этому признаку банковские счета делятся на:
1. Не пополняемые. В течение всего срока вклада дополнительные взносы не принимаются.
2. С возможностью пополнения. В течение срока вклада можно вносить дополнительные суммы на банковский счет.
3. С возможностью частичного снятия средств. Можно снять с банковского счета часть вложенных денег, при этом на счету должна оставаться определённая сумма, которая называется неснижаемый остаток.
- в зависимости от начисления процентов на банковских счетах. По этому признаку банковские счета делятся на:
1. Ежемесячное начисление процентов.
2. Начисление процентов в конце срока.
3. Промежуточное начисление процентов. Например, каждые 3 месяца (ежеквартально), каждые полгода и даже еженедельно. Всё зависит от конкретного вклада конкретного банка.

Существуют следующие виды банковских счетов: бюджетный, валютный, депозитный, доверительного управления, замороженный, застрахованный, карточный, контокоррентный, корреспондентский, накопительный, обезличенный металлический, общий, онкольный, расчётный, сберегательный, сводный, ссудный, текущий, транзитный, фидуциарный, фондовый, частный и чековый.

ХАРАКТЕРИСТИКА ВИДОВ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ

При обращении в кредитную организацию по вопросу открытия счета Вы вправе выбрать вид счета, исходя из своих потребностей. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на открытый клиенту счет денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм и проведении других операций по счету. Рассмотрим наиболее востребованные разновидности банковского счета.

Расчетный счет открывается в учреждении банка юридическим лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность, а также предпринимателям без образования юридического лица для платежных операций по расчетам за поставленные товары, оказанные услуги, выполненные работы.

Расчетный банковский счет является основным счетом предприятия и открывается, как правило, по месту регистрации. Действующим законодательством предусмотрено, что предприятие может иметь несколько расчетных счетов, один из которых является основным счетом по расчетам с пенсионным фондом.

Предприятиям, организациям и учреждениям, имеющим отдельные подразделения (магазины, склады, филиалы) вне места своего нахождения, по ходатайству владельца основного расчетного счета могут открываться расчетные субсчета для зачисления выручки и проведения расчетов по месту нахождения данных подразделений.

Расчетный банковский счет используется для:
- зачисления выручки от предпринимательской деятельности и осуществления связанных с этой деятельностью платежей поставщикам и контрагентам по гражданско-правовым сделкам;
- зачисления сумм полученных кредитов;
- расчетов с банками по полученным кредитам и процентам по ним;
- расчетов с работниками по заработной плате и другим выплатам;
- платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов юридических лиц в бесспорном порядке;
- других расчетных операций.

Остаток расчетного счета показывает свободные денежные средства, которыми располагает его владелец. Банк выдает клиенту выписку по счету по мере совершения операций.

Текущие банковские счета открываются организациям, не являющимися юридическими лицами: общественным организациям, учреждениям, филиалам, представительствам, отделениям и др. С текущих счетов производятся:
- выдача средств на заработную плату;
- расходы на содержание аппарата управления;
- расходы и выплаты, связанные с выполнением функций представительства по иностранному страхованию.

Текущий банковский счет очень полезный финансовый инструмент. Он позволяет его владельцу:
- переложить обязанности по выполнению постоянных платежей на банковских служащих;
- направлять необходимые суммы третьим лицам, например, в счет оплаты товаров или услуг;
- уйти от необходимости приходить в банковское отделение, получив пластиковую карту к счету для обналичивания средств и оплаты покупок;
- конвертировать средства, не снимая их со счета. То есть рубли, имеющиеся на счету можно при необходимости в любой момент обменять на доллары или евро.

Открыть банковский текущий счет при надобности может любой гражданин. Его открывают и физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Депозитный (вкладной) счет предназначен для хранения временно свободных денежных средств. Он открывается физическим и юридическим лицам. По договору банковского вклада (депозита) кредитная организация, принявшая поступившую от вкладчика или поступившую для него денежную сумму, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных этим договором.

Уровень процента зависит от длительности срока – чем больше срок, тем выше процент. Однако пока не истек срок, на который вы вложили свои средства, вы не сможете снять со счета ни копейки и не сможете произвести ни одной расчетной операции. При острой необходимости вы сможете снять свои деньги с депозитного счета, но при этом вам придется заплатить штраф, который в каждом банке разный. Сумма штрафа обязательно указывается в договоре.

Открывать депозитный счет имеют право только те банки , которые получили лицензию на привлечение средств на депозит в российских рублях или иностранной валюте в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации.

Бюджетные банковские счета открываются организациям (предприятиям), финансируемым за счет федерального бюджета (внебюджетных фондов). В зависимости от характера учитываемых операций они подразделяются на доходные, расходные, текущие счета местных бюджетов и текущие счета внебюджетных средств.

Денежные средства с бюджетных счетов подлежат строго целевому использованию. Как правило, они расходуются на: оплату труда работников; трансферты населению; оплату товаров, работ и услуг по заключенным государственным или муниципальным контрактам либо в соответствии с утвержденными сметами без заключения таких.

Бюджетные счета открываются на определенный срок (финансовый год). При закрытии счета остатки денежных средств по окончании финансового года перечисляются в соответствующий бюджет.

Валютный банковский счет используется для проведения расчетных операций в иностранной валюте. «Иностранная валюта» - это денежные средства признаваемые в качестве законного платежного средства в соответствующем иностранном государстве.

Межбанковские счета открываются исключительно кредитным организациям. К их числу относятся:
- корреспондентский счет – банковский счет кредитной организации (головной организации), открываемый в подразделении расчетной сети ЦБ, в других организациях;
- корреспондентский субсчет – банковский счет, открываемый кредитной организацией своему филиалу в подразделении расчетной сети ЦБ;
- счета меж филиальных расчетов – счета, открываемые на балансах головной организации и филиалов для учета взаимных расчетов;
- корреспондентский счет «ЛОРО» открывается банком-корреспондентом банку-респонденту, по которому банк-корреспондент осуществляет операции по перечислению и зачислению средств. Указанный счет одновременно является корреспондентским счетом «НОСТРО» в банке-респонденте.

Ссудный банковский счет открывается при оформлении кредита клиенту. На нем банки учитывают предоставление и возврат кредитов. Ссудные счета подразделяют на простые и специальные. Кредитование по простому счету, как правило, является кредитованием по остатку; кредитование по специальному – кредитованием по обороту.

Именной счет открывается банком на имя клиента. Такой счет управляется клиентом через любое отделение банка после предъявления документа, удостоверяющего личность. Если с такого счета деньги переводятся на счет в другом банке, банк-получатель средств видит имя владельца и номер счета.

Номерной счет используется, если клиенту необходима самая высокая степень конфиденциальности и усиленный режим банковской тайны. Для открытия номерного счета используется набор цифр, который заменяет имя владельца счета и идентифицирует при необходимости личность владельца счета. Операции по счету, как правило, возможно осуществить только через своего представителя в банке, что не позволяет пользоваться счетом в других филиалах этого банка.

Карточный счет открывается банком для учета операций, совершаемых клиентом с использованием банковской карты. Сами карточки делятся на два вида: дебетовые и кредитные. С помощью дебетовой карточки клиент может снять деньги в банкомате или оплатить покупки, при этом, не превысив сумму на своем счете. Кредитные карточки, в свою очередь, позволяют превысить сумму, однако в пределах четко ограниченной суммы кредита, которая оговаривается при получении карточки и зависит от вашей платежеспособности.

Правила нумерации банковских счетов

В нашей стране используется 20-значный банковский счёт. Номер банковского счёта не является номером в математическом смысле. Это числовой код, в котором заключена информация о его свойствах.

Номер банковского счёта разбит на 5 групп.
1-я группа состоит из 5 разрядов и показывают они к какой именно разновидности отнести данный счет.
2-я группа состоит из 3 символов и указывает на валюту, в которой открыт счёт в соответствии с общероссийским классификатором валют.
3-я группа состоит из одного символа и содержит т. н. ключ счёта, который рассчитывается на основе специального алгоритма с учетом всех остальных цифр счёта, а также БИКа банка, в котором открыт счёт.
4-я группа состоит из 4 разрядов и указывает банковское подразделение, в котором открыт счёт.
5-я группа состоит из оставшихся 7 цифр и содержит номер лицевого счёта.

Выбор банка

К основным критериям для выбора банка можно отнести следующие:
1. Политическая и экономическая стабильность страны нахождения банка.
2. Надежность и престижность банка, высокая позиция в рейтинге международных рейтинговых агентств (Standard&Poor’s, Moody’s, Fitch и других).
3. Набор банковских услуг, оказываемых клиентам.
4. Степень контроля над банковскими операциями со стороны государства.
5. Соответствие профиля банка специфике предполагаемых операций по счету.
6. Стоимость обслуживания банковского счета.
7. Минимальный депозит.
8. Возможность получения кредитных карт.
9. Удобство обслуживания удаленных клиентов.
10. Проценты по текущим и депозитным счетам.
11. Территориальное расположение банка и его отделений.
12. Наличие инвестиционных программ.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

В современном мире невозможно представить себе компанию, у которой нет счета в банке. Отказать клиенту в открытии банковского счета банк не вправе за исключением случаев, когда отказ вызван отсутствием у банка возможности принять клиента на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.

Основанием для открытия и ведения счета является банковский договор. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проводить другие операции по счету.

Перечень документов, необходимых для открытия и ведения счета:
Заявление установленного образца (образец предоставляется банком).
Учредительные документы, подтверждающие правовой статус компании: устав, учредительный договор, протокол решения о создании (копии, заверенные нотариально, вышестоящей организацией или органом, осуществляющим регистрацию).
Свидетельство о государственной регистрации (копия, заверенная нотариально).
Две карточки с образцами подписей и оттиском печати, одна из которых - заверенная нотариально.
Свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе (копия).
Справка о постановке на учет в Фонде социального страхования (копия).
Справка из органов статистики о присвоении кодов ОКПО и классификационных признаков (копия).
Документы, подтверждающие избрание, назначение на должность уполномоченных на распоряжение счетом лиц, указанных в банковской карточке: протоколы избрания, приказы о вступлении в должность, приказы о назначении и т.п. (копии).

В течение десяти дней после того, как банк открыл для компании счет, необходимо сообщить об этом в Налоговую инспекцию по месту регистрации.

После подписания договора банковского счета клиент - владелец счета может осуществлять любые виды операций, предусмотренные этим договором и действующим законодательством.

Class="clearfix">

Сегодня практически ни один человек не обходится без банковского счёта. Банковский счёт с юридической точки зрения - это форма договора между банком и его клиентом. Отношения по этому договору регулируются правовыми нормами. Банковский счёт - это документ, в котором банк ведёт учёт движения денежных средств клиента.

Счёт в банке могут иметь физические или юридические лица. Виды банковских счетов в зависимости от цели их открытия и движения на них средств достаточно разнообразны.

Для физических лиц существуют следующие виды банковских счетов: текущие, депозитные, кредитные, бюджетные.

Текущий счёт предназначен для проведения повседневных операций с денежными средствами. На него может перечисляться заработная плата, с него могут делаться денежные переводы и оплачиваться счета. Клиент имеет возможность получить доступ к своим денежным средствам на текущем счёте в любое удобное время. На денежные средства на текущем счёте не начисляются проценты. В последние годы распространённой практикой стала привязка к счёту пластиковой дебетовой карты. Пластиковые карты заменяют наличные деньги. С них можно снимать наличные деньги в банкоматах. При получении пластиковой карты следует обратить внимание на следующие моменты: годовое обслуживание карты; начисление комиссии за пользование наличными средствами; возможность применять карту за рубежом; наличие дополнительных услуг, которые банк предлагает совместно с картой. Нередко обладателю дебетовой карты, в случае, когда изменения денежных средств на ней банк оценит положительно, он может предложить открыть кредитную пластиковую карту. С её помощью клиент может воспользоваться заёмными средствами банка для потребительских нужд.

Депозитные счета открываются для накопления денежных средств. На них аккумулируются средства, с помощью которых банк проводит активные операции. Депозитный счёт нужен клиенту для хранения и увеличения своих сбережений. Клиент вносит на данный счёт денежные средства, а банк начисляет на них проценты. Уровень процента различен в разных банках и для разных видов вкладов. Вклады бывают срочные и до востребования. Если вклад срочный, клиент не имеет права востребовать свои денежные средства до срока окончания договора с банком. В случае острой необходимости сделать это можно. Однако при этом придётся заплатить штраф, сумма которого определяется банком. С депозитного счёта до востребования денежные средства можно снять в любое время. Но уровень процента в этом случае минимальный.

Кредитный счёт нужен для выплаты обязательств по кредиту. Его баланс отрицательный.

Бюджетный счёт предназначен для социальных выплат. Его открывают люди, получающие пенсии и пособия от государства, чтобы упросить процесс снятия денег.

Банковские счета могут быть именными и номерными. Именные счета открываются, как правило, по стандартному пакету. Для доступа к ним надо предъявлять документы, подтверждающие личность. Номерные счета служат для максимальной защиты документации и денежных средств клиента. Для номерного счёта требуется определенный шифр, цифровой код, который знают только избранные банковские работники и сам клиент.

Без текущего счёта в банке нельзя зарегистрировать предприятие. Все изменения средств на счетах предприятия контролируются его бухгалтерией и органами власти. В соответствии с характером деятельности, правовым статусом и правоспособностью банки могут открывать юридическим лицам расчетные, текущие, бюджетные, ссудные и иные счета. При выборе видов счетов важно выяснить, удобно ли будет ими пользоваться. Например, иногда для снятия денежных средств требуется предварительная заявка с представлением полного пакета документов или может быть ограничен срок действия счёта.

Расчётные счета предназначены для зачисления выручки от реализации, учёта кредитов банков, иных доходов и поступлений, ведения расчётов с поставщиками, бюджетами, работниками и банками, платежей по решению суда и иных правомочных органов.

В действующем законодательстве предусмотрено, что предприятие может иметь несколько расчётных счетов. Предприятиям наличие нескольких счетов (особенно в разных городах) позволяет выигрывать на комиссионных за услуги банков, подстраховаться на случай ухудшения платёжного состояния обслуживающего их банка, получать дополнительные доходы от более выгодного размещения средств и уплачивать меньшие проценты по банковским кредитам.

Текущие счета открываются некоммерческим организациям (общественные, религиозные, благотворительные фонды и другие) и организациям - не юридическим лицам: филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям организаций. Эти счета предназначены для тех же целей, что и расчётные. Каждое предприятие может иметь в банке только один основной счёт: расчётный или текущий. Владелец расчётного счёта обладает полной экономической и юридической независимостью.

Бюджетные счета открываются предприятиям, организациям и учреждениям, получающим средства из бюджетов. Эти средства расходуются строго по целевому назначению.

Корреспондентские счета банки открывают друг у друга и в Центральном банке РФ.

Ссудные счета открываются при выдаче кредита для учёта выданных ссуд и их погашения.

Накопительные (временные) расчётные счета предназначены для оплаты уставного капитала акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью. Временный расчётный счёт автоматически закрывается после перечисления находящейся на нём суммы складочного капитала на расчётный счёт созданного юридического лица, а также при отказе в государственной регистрации юридического лица или отказе учредителей (учредителя) от регистрации данного юридического лица.

К специфическим счетам относятся брокерские, которые предназначены для проведения расчётов брокерами по операциям с инвестициями в ценные бумаги на основании брокерских договоров.